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四川长虹2003年财务分析报告 一、实现利润分析 1.利润总额 2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长，增长29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。 2.营业利润 2003年营业利润为18236.31万元，与2002年的12744.18万元相比有较大增长，增长43.10%。具体来说，以下项目的变动使营业利润增加：主营业务收入增加154801.15万元；主营业务税金及附加减少1903.08万元；营业费用(销售费用)减少2845.96万元；共计增加159550.20万元，以下项目的变动使营业利润减少：主营业务成本增加137189.27万元；管理费用增加10443.02万元；财务费用增加5419.01万元；其他业务利润减少1006.63万元；共计减少154057.94万元,增加项与减少项相抵，使营业利润增长5492.26万元。 3.投资收益 2003年投资收益为3310.68万元，与2002年的7764.67万元相比有较大幅度下降，下降57.36%。 4.营业外利润 2003年营业外利润为4169.54万元，与2002年的81.22万元相比成倍增长，增长50.33倍。 5.主营业务的盈利能力 2003年主营业务收入净额为1413319.58万元，与2002年的1258518.43万元相比有较大增长，增长12.30%。从主营业务收入和成本的变化情况来看，2003年的主营业务收入净额为1413319.58万元，比2002年的1258518.43万元有所增长，增长12.30%，主营业务成本为1208264.29万元，比2002年的1071075.02万元有所增加，增加12.81%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度大于主营业务收入，表明公司主营业务盈利能力下降。 实现利润增减情况表 2003年 2002年 2001年 数值(万元) (%) 数值(万元) (%) 数值(万元) (%) 销售收入 1413319.58 12.30 1258518.43 32.27 951461.89 0.00 实现利润 26678.67 29.11 20663.30 85.14 11160.76 0.00 营业利润 18236.31 43.10 12744.18 487.30 2169.97 0.00 投资收益 3310.68 -57.36 7764.67 -35.44 12026.23 0.00 营业外收支净额 4169.54 5033.40 81.22 102.40 -3386.68 0.00 补贴收入 962.14 1213.98 73.22 -79.15 351.24 0.00 6.利润总额 2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长，增长29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。 7.结论 总之，在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。 二、成本分析 1.成本构成情况 2003年四川长虹成本费用总额为1400651.22万元，其中：主营业务成本为1208264.29万元，占成本总额的86.26%;销售费用为138580.07万元，占成本总额的9.89%;管理费用为46046.08万元，占成本总额的3.29%;财务费用为7064.86万元，占成本总额的0.50%。 成本构成表(占成本费用总额的比例) 2003年 2002年 2001年 数值(万元) (%) 数值(万元) (%) 数值(万元) (%) 成本费用总额 1400651.22 100.00 1252348.96 100.00 957980.12 100.00 主营业务成本 1208264.29 86.26 1071075.02 85.53 832110.49 86.86 销售费用 138580.07 9.89 141426.04 11.29 103354.06 10.79 管理费用 46046.08 3.29 35603.06 2.84 24553.20 2.56 财务费用 7064.86 0.50 1645.85 0.13 -7829.45 -0.82 主营业务税金及附加 695.91 0.05 2598.99 0.21 5791.82 0.60 2.总成本变化情况及原因分析 四川长虹2003年成本费