2016必威体育精装版基金从业资格考试计算公式汇总程序.docx

基金基础知识公式资产=负债+所有者权益所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润利润=收入-成本-费用净利润=息税前利润-利息费用-税费净现金流NCF=经营活动产生的现金流量CFO+投资活动产生的现金流量CFI+筹资活动产生的现金流量CFF流动比率=速动比率=资产负债率=权益乘数（杠杆比率）==负债权益比==利息倍数=存货周转率=存货周转天数=应收账款周转率=应收账款周转天数=总资产周转率=销售利润率=资产收益率==*资产收益率=资产收益率*权益乘数净资产收益率=净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数净现金流量=现金流入-现金流出期末终值FV=期初投入现值PV*期初投入现值PV=实际利率=名义利率-通货膨胀率p单利利息I=本金PV*年利率i*计息时间t单利终值FV=本金PV *（1+年利率i *计息时间t）复利终值PV==转换价格=转换比例=可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0}风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价GDP=消费C+投资I+净出口（X-M）+政府支出G公司价值V==息税前利润EBIT*（1-税率）+折旧-资本性支出-追加营运资本股权自由现金流量=净收益+折旧-资本性支出-营运资本追加额-债务本金偿还+新发行债务经济附加值EVA=税后NOPAT-资本成本经济附加值EVA=（资本收益率ROIC-加权平均资本成本WACC）*实际资本投入市盈率（P/E）=市净率（P/B）=企业价值倍数EV=公司市值+净负债公司营业业绩EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销公司营业业绩EBITDA =摊销前的收益EBIT+折旧+摊销公司营业业绩EBITDA= EBIT+折旧费用+摊销EBIT=净销售-营业费用零息债券的贴现债务内在价值V=面值M小于一年的零息债券内在价值V=面值M固定利率债券内在价值V=++…+统一公债内在价值V=统一公债内在价值V=++…+当期收益率I=债券市场价格P=+债券面值M回购价格=本金*（1+）跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率执行缺口=*100%显性成本=*100%延迟成本=*实际投资执行比例已实现损失=*实际投资执行比例机会成本=*未实现投资比例==投资组合p与市场收益的相关系数=持股集中度=*100%基金股票换手率=t期总资产A=t期保本资产的投资+风险资产的投资t期风险资产的投资=风险乘数*（t期总资产-t期保本底线）资产回报率=*100%收入回报率=*100%夏普比率=特雷诺比率=詹森=（基金平均收益率-平均无风险收益率）-系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率詹森=基金平均收益率-【平均无风险收益率+系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率）】信息比率=净认购金额=认购费用=认购金额-净认购金额认购份额=折（溢）价率=*100%折（溢）价率=（*100%净申购金额=申购费用=申购金额-净申购金额申购份额=净申购金额=申购金额-固定金额申购份额=赎回金额=赎回总额-赎回费用赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值赎回费用=赎回总额*赎回费率ETF基金份额折算比例=折算后的份额=原持有份额*折算比例除权（息）参考价=新行权价格=新行权价格=新行权比例=基金资产净值=基金资产-基金负债基金份额净值=股票投资占基金资产净值的比例=债券投资占基金资产净值的比例=银行存款等现金类占基金资产净值的比例=某行业投资占股票投资的比例=