湖南小额贷款公司分类管理办法程序.docx

湖南省小额贷款公司分类监管评级办法（试行）发布时间：2015年03月11日来源：省金融办点击数： 517 作者：省金融办【字体：小大】湖南省小额贷款公司分类监管评级办法第二章 评级范围、时间及等级划分。第五条 设立满一个会计年度的小额贷款公司统一纳入分类评级范围，周期为上个会计年度。第六条 对小额贷款公司的分类评级考核实行计分制。评级采取定量评分和定性分析相结合、日常监管和年终考核相结合、现场检查与材料审查相结合的方式进行。第七条。每个机构初始分值100分，根据具体考核项目扣减相应分值。考核结果分A、B、C、D四类：得分90分（含）以上为A级，75—90分（含75分）的为B级，60—75分（含60分）的为C级， 60分以下为D级（不合格级）。第十条 小额贷款公司提交的分类评级报告书包括以下材料：（一）小额贷款公司年度评级审核表；（二）小额贷款公司设立、变更批准文件的复印件；（三）小额贷款公司营业执照副本复印件、《工商登记基本情况表》（含变更记录表）和《注册资本变更对照表》、组织机构代码证副本复印件以及税务登记证副本复印件（以上复印件需加盖公司公章并注明“仅供分类评级使用”字样，下同）；（四）具备资质的中介机构出具的符合年度审计要求的上一会计年度财务审计报告原件(须逐页加盖会计师事务所公章)；（五）小额贷款公司本年度经营情况报告书；（第十一条 小额贷款公司本年度经营情况报告书包括以下内容：（一）公司概况。内容包括公司简介，组织架构、分支机构设置及高级管理人员情况，合作的金融机构等；（二）公司治理和内部控制制度；（三）信息披露。包括信息披露情况，风险预警和突发事件应急处置，接受监管部门检查和整改等情况；（四）小额贷款公司业务情况。包括贷款对象，贷款额度，贷款用途，贷款形式，本年累计贷款金额，期末贷款余额，按年计算的贷款最高利率，按年计算的贷款最低利率等情况（具体项目见附表）。第五章 评分标准第十四条 评级考核项目共分5大项、36小项，大项内容包括：公司基础管理情况（10分）；公司治理和内部控制执行情况(20分);依法规范经营情况(40分);建立风险防范机制情况（20分）；接受监管情况(10分)，五项总分为100分。另外，符合加分政策的可另外加分,但加分总计不超过6分。第十五条 具体扣分项目和评分标准如下：（一）公司基础管理情况 (10分)1.经营场所达不到正常开展小额贷款业务经营条件的；（1分）2.小额贷款公司的营业场所与营业执照记载不一致的；（1分）3.未在营业场所显著位置公示小额贷款公司设立批准文件的；（1分）4.未在经营场所显著位置悬挂业务办理流程、小额贷款业务所需提供的资料清单的；（1分）5.未在经营场所醒目位置悬挂省金融办要求相关承诺内容的告示牌的；（1.5分）6.未在经营场所显著位置公布县市区小额贷款公司监管部门监督电话和当地处置非法集资举报电话的；（1.5分）7.公司各专业人员配备不齐全的；（1分）8.擅自变更公司董事长、监事长（或监事会主席）、总经理的。（2分）（二）公司治理和内部控制执行情况 (20分)1.未建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系做出制度安排的；（1分）2.议事规则不完备，未完整保留相关会议纪要等资料的；（1分）3.未制定公司中长期发展战略规划的；（1分）4.未建立合理的决策、执行、监督、激励和约束机制、制定绩效评价标准或程序的；（1分）5.未健全各项管理规章制度的；（1分）6.未制定和使用规范贷款合同的；（1分）7.财务制度不健全，会计、统计和业务档案管理不规范，未能真实、全面反映企业经营状况的；（3分）8.各个部门和岗位无正式成文的岗位职责说明，职责不清，分工不合理，操作未相互独立的；（1分）9.未制定完整的项目审批流程（1分），无规范的项目受理、贷前调查、贷中评审、贷后监管、贷款回收等全部业务环节的工作流程、操作标准和运行规则的（1分）；或已制定但流于形式的（1分/次，共3分）；（5分）10.未设立专门的风险管理部门的；（2分）11.未建立有效的应急管理机制、制定应急管理预案（1分）、建立健全重大风险事件报告制度（1分）和信息披露制度的（1分）。（3分）（三）经营情况（40分）1.资本收益情况。小额贷款公司资本年收益率（指企业净利润，即税后利润与所有者权益的比率）达到10%以上的不扣分，8—10%（不含10%）扣1分，6—8%（不含8%）扣2分，4—6%（不含6%）扣3分，小于4%的扣5分；（5分）2.放贷比例情况。小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则。单户贷款余额100万元(含)以下的小额贷款占贷款余额的月末平均比例，达到50%(含)以上的不扣分，每降低1个百分点扣0.2分；(4分)3.资金使用情况。鼓励小额贷款公司提高资