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务所(特殊普通合伙)
口 所 (特殊普通合伙 )
务
计 报 告
AUΙ D T REPORT
北京 电子城投资开发集 团
股份有 限公司
内部控制审计报告
·
中国 北京
BEIJING CHINA
:北 J海 淀 区北 三 环 西 路 43号 育 云 当代 大 厦 22层
通 讯 地 址 京 “
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编 马
电话 :01l
传 真 : 010
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内部控制审计报告
2017】 010094号
中审亚太 审字 【
全 股 :
北 电子 投资开发集团股份有限公司 体 东
京 城
》 国注册会计师执业准则的相关要求,我
按照 《企业 内部控制审计指引 及中
“ ”
股 有限公司 (以下简称 贵公司 )2016
们审计 了北京电子城投资开发集团 份
年 12月 31日 的财务报告内部控制的有效性 。
一 、资公司对 内部控制的责任
《业 制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部
按照 企 内部控
,并 有 性是贵公
》 ,建立健全和有效实施内部控制 评价其 效
控制评价指 引 的规定
i列茔 的 任 。
事会 责
二 、注册会计师的责任
们的 任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发
我 责
进 露。
重 陷 行披
,并 财 报告内部控制的 大缺
表审计意见 对注意到的非 务
二 、 的 有局限性
内部控制 固
,存 止 错报的可能性 。此外 ,由
内部控制具有囤有局限性 在不能防 和发现
于 的 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度
情况 变
的 性具有一定风险。
降低 ,根据 内部控制审计结果推测未来内部控制 有效
l,J
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