年月份事后监督情况通报.doc

**银行二月份事后监督 情况通报 为进一步加强我行事后监督管理工作，完善内部监督机制，加强各营业机构会计业务处理的合法性、准确性、完整性以及核算的正确性，有效防范操作风险，现将2月份事后监督情况通报如下： 一、基本情况 2月份全辖柜员业务交易量366441笔，共监督传票资料566803张，较上月分别增长8.24%和15.69%。下发业务审核差错140笔，差错率3.82?，较上月下降0.64个万分点；风险预警差错74笔，验印差错7笔。 二、业务操作方面存在的问题 （一）票据要素方面 存在的主要问题有：印章加盖不全，如漏盖业务清讫章、个人名章（本月出现比较多的是银行卡开户申请书上的记账人签章未盖）、现金调拨章、合同专用章等；印章加盖错误，如收费凭证相应记账联盖、现金汇款凭证、跨机构支取定期存款、农民工卡取款凭证盖章错误等；会计凭证内容不规范、要素不全，如个人业务凭证背面需要登记信息的未登记或登记不全、现金缴款单填写错误、支票要素填写不全等。 （二）柜员操作方面 存在的主要问题有：收费不规范，如收费凭证上未打印客户名称或打印错误；需要客户签字的凭证，客户未签字；转存的业务凭条与进账单等附件上注明户名或账号不一致；换卡收回废卡未入账；错用凭证，自制、补制凭证未经主管签字；内部账记账无依据、记账理由不充分或未经营业机构负责人签字授权；表外出库客户未签字；需要远程授权业务无现场审核人员签章；机打金额与客户填写的凭条不符；少内部记账凭证；开户户名与存款人真实姓名不符；业务凭证金额大小写不符等。 三、差错考核情况 （一）业务审核差错 本月共下达140笔业务审核差错，其中：一类差错86笔，占比61.43%；二类差错47笔，占比33.57%；三类差错4笔，占比2.86%；四类差错2笔，占比1.43%；其他差错1笔。月度差错率3.82?。 营业机构差错率排名最高的前五位为**支行12.62?、**支行11.92?、**支行10.60?、**支行9.11?、**支行8.86?；差错率排名最高的前十名柜员是**、**、**、**、**、**、**、**、**、**；事后监督中心2015年3月份将对以上营业机构和柜员实行重点监督。 本月18笔差错符合《**银行股份有限公司事后监督差错考核管理办法》规定条件，在平均差错率以下，问题得到有效整改，不作考核罚款，余下的122笔差错按照相关标准进行考核，具体考核情况见《业务差错考核明细表》。请各营业机构及时收缴考核罚款，以网点为单位在通报日后5日内主动将考核罚款缴（汇）至在营业部开立的账户，户名：**银行股份有限公司，账号：**，附言注明责任人和金额，并将回单原件或扫描影像件提交事后监督中心业务主管处。3月份起，事后监督考核罚款将按新办法规定，直接从月度工资中考核扣划。 （二）预警差错及验印差错情况 本月共下发风险预警差错74条，验印差错7条，由于春节期间，营业机构现金流较大，营业机构超库存现象较为普遍，为了减小库存占比，防范风险，事后监督中心对连续库存超限的营业机构下发风险预警，营业机构应及时将现金缴入清算中心，暂不作考核。 本月验印差错分别为**支行1笔、**支行1笔、**支行2笔、**2笔、**支行1笔，差错原因主要为印鉴不匹配、未建立电子印鉴、印鉴模糊。2月份验印差错暂不考核，从3月份起，对于事后监督验印不符的，严格按《**银行股份有限公司事后监督差错考核管理办法》进行考核。 （三）其他差错 本月一笔其他差错为**支行未按要求及时扫描凭证影响事后监督工作。2015年2月4日事后监督中心多次联系支行工作人员及行长要求将凭证影像资料扫描上传，支行一直以业务繁忙马上扫描回复事后监督中心，下午17:35查询未扫描凭证批次，**支行2月3日柜员凭证全部没有扫描，根据考核办法，给予扫描责任人员罚款200元。 四、风险提示 （一）业务操作方面 根据本月业务监督情况，发现业务差错产生的主要原因有： 一是春节期间业务量加大，导致很多柜员在办理业务时会计要素不全，印章加盖不全等。主要原因是柜员在业务集中办理时间未能够完全做到一笔一清，营业终了后未认真审查业务凭证，导致各类缺章、错盖章、需要登记信息不全等现象较多，此类差错在总差错笔数中占比高达61.43%。各支行应督促经办柜员办理业务时认真负责，尽量减少此类差错的发生，营业终了及时审核当天的业务凭证，及时发现问题并作有效整改。 二是业务操作不规范。柜员在业务操作时，未能严格按要求办理，存在操作风险。**支行2月4日**文印部出具现金支票取款贰万元整，流水号**，支票号码***，支票上加盖的印章为“**文印部财务专用章”。事后支行发现该客户已经变更了印鉴章，新的印鉴章为“***镇**文印部财务专用章”，***支票上盖的印鉴章与对公账户印鉴卡上的印鉴章不符，发现问题后，支行人员及