K3技术(总账部分).doc

k/3技术 [总账部分] QQ: 361473427 免责声明： 此文档旨在促进阅读者提高对金蝶软件的技术认知能力，阅读者可以根据文档中的技术参考意见进行自我学习。 金蝶软件（中国）公司不对本文档的有效性作出承诺，亦不对因本文档所产生的任何后果承担法律责任。 文档内容可能因产品的版本更新或技术的变更作出修改，欲浏览必威体育精装版版本，请通过因特网访问金蝶软件（中国） 公司网站 如您是金蝶公司正式产品用户且需要技术支持，请与金蝶软件（中国）公司各分支机构或授权服务伙伴联系，联 系方式请浏览以上网站。  目 录 第一篇k3 系统原理及数据结构分析 4 1、总账系统 4 1．1 基础资料 4 1．1．1 科目 4 1．1．2 币别 5 1．1．3 凭证字 6 1．1．4 计量单位 6 1．1．5 核算项目 6 1．1．6 部门 7 1．1．7 职员 7 1．1．8 现金流量项目 7 1．2 初始化 7 1．2．1 初始化 7 1．2．2 试算平衡 8 1．2．3 结束初始化 8 1．3 凭证处理 9 1．3．1 多项目核算 9 1．3．2 凭证过账 10 1．3．3 凭证反过账 11 1．4 现金流量 12 1．4．1 凭证录入与保存时有关现金流量的处理 12 1．4．2 现金流量表的平衡关系 12 1．5 往来处理 13 1．5．1 往来业务核销 13 1．5．2 往来对账单 13 1．5．3 账龄分析 13 1．6 期末处理 14 1．6．1 期末调汇原理 14 1．6．2 结转损益 15 1．6．3 自动转账 15 1．6．4 期末结账与反结账 16 1．7 账薄 17 1．7．1 总账取数原理 17 1．7．2 明细账取数原理 17 1．7．3 科目余额表取数原理 17 1．7．4 核算项目分类总账取数原理 18 1．7．5 核算项目明细账取数原理 18 1．7．6 核算项目余额取数原理 18 1．8 报表与总账对账 19 1．8．1 资产负债表 19 1．8．2 损益表 19 第二篇 典型案例分析 20  第一篇 k3 系统原理及数据结构分析 1、总账系统 1．1 基础资料 1．1．1 科目 涉及的表为 t_account（科目表），常用到的字段为 fitemid(科目内码)，ffullname(科目全名)，fquantity(是 否数量金额辅助核算), FmeasureUnitID（计量单位内码），fdetailid(核算项目内码)等等。 fitemid（科目内码）：一个新增加的科目，在初始数据中录入数据，后来把此科目的数据删除了，或录入了 一张此科目的凭证，又把此凭证删除了，然后想把此新增科目删除；或者是结转新账套之后，想把一些没有余额 的科目删除。这时系统提示科目已有业务发生，不能删除。其实这涉及到很多数据库表引用了 t_account（科目 表）的 Fitemid 字段，这些表总账系统中有 t_balance（余额表），t_quantitybalance（数量余额表）， t_voucherentry（凭证体表），t_profitandloss（损益科目实际发生额表）；固定资产系统中有 t_faexpense（费 用分配表），t_fabalexpense（用于折旧计算的费用分配表），t_facard（固定资产卡片表），t_fabalcard（卡片 变动表）；工业物流中有 t_icitem（物料明细资料表）；商业物流中有 com_item（商品明细资料表）。只要在这些 表中存在记录，那么相对应的科目就不能在界面中删除。 Ffullname(科目全名)：这个字段主要是在录入凭证，查看账薄时用到。如果在录入凭证，查看账薄时，系 统只显示科目的最明细一级的名称，那就是因为科目全名字段中的值不正确。这个问题有个相关的补丁可以解决， 补丁名叫 Repare_FullName.sql。 fquantity(是否数量金额辅助核算)：此字段主要是标识此科目是否需要数量金额辅助核算，一般此字段与 FmeasureUnitID（计量单位内码）一起使用，当 fquantity 字段的值为 1 时，FmeasureUnitID 字段中一定也要 有相应的值，且此值与 t_measureunit 表中的 FmeasureUnitID 字段值相对应。 Fdetailid（核算项目内码）：这个字段的值与 t_itemdetail(核算项目横表)中的 Fdetailid 字段值相关联， 且这个值在 t_itemdetail 表中对应的以 F 开头的字段的值为“-1”。例如：113（应收账款）科目，带部门及客 户两个核算项目，假设在 t_account 表中对应的 Fdetailid 字段的值为 1，那么在 t_itemdetail 表中，一定要 有 Fd