A06639《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳.PDF

A06639 《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳 税申报表（B类，2015年版）》 【分类索引】  业务类别 申报纳税  表单类型 纳税人填报  设置依据（表单来源） 政策规定表单 【政策依据】 《国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表 (2015年版)等报表》的公告》（国家税务总局公告2015年第31号） 【表单】 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2015年版） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：人民币元（列至角分） 纳税人名称： 项　　　　目 行次 累计金额 一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 收入总额 1 　 减：不征税收入 2 　 免税收入 3 　 其中:国债利息收入 4 　 应 地方政府债券利息收入 5 　 纳 按收入总额 税 核定应纳税 符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益 6 　 所 所得额 得 符合条件的非营利组织收入 7 　 额 其他免税收入: 8 　 的 计 应税收入额（1行-2行-3行） 9 　 算 税务机关核定的应税所得率（%） 10 　 应纳税所得额（9行×10行） 11 　 成本费用总额 12 　 按成本费用 核定应纳税 税务机关核定的应税所得率（%） 13 　 所得额 应纳税所得额[12行÷(100%－13行)×13行] 14 　 应纳所得税额的计 税率（25%） 15 　 算 应纳所得税额（11行×15行或14行×15行） 16 　 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 17 　 应补（退）所得税 其中：减半征税 18 　 额的计算 已预缴所得税额 19 　 应补（退）所得税额（16行-17行-19行） 20 　 二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报 税务机关核定应纳所得税额