利源铝业：内部控制的的自我评价报告 2011-03-18.pdfVIP

吉林利源铝业股份有限公司 内部控制的自我评价报告 吉林利源铝业股份有限公司董事会及下属的审计委员会和内部审计部 门，根据财政部发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市 公司内部控制指引》等相关法律、法规的要求，对公司的业务流程的控制效 果组织公司及控股子公司及相关部门和人员进行了必要的检查与评价。现对 公司2010 年内部控制体系建设以及内控执行情况总结与评价如下： 一、公司基本情况 吉林利源铝业股份有限公司（以下简称本公司）经吉林省商务厅于2008 年 11 月3 日吉商审办字[2008]187号文批准，于2008 年11 月11 日发起设立为股 份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1397 号文批准，吉林 利源铝业股份有限公司（以下简称 “公司”或 “利源铝业”）首次向社会公众公 开发行A 股2,360 万股。公开发行后，公司总股本变更为9360 万元。经深圳证 券交易所深证上[2010]368 号文件批准，公司股票于2010 年11 月17 日在深圳 证券交易所上市交易。相应的工商登记变更手续公司已办理完毕。 公司经营范围：制造铝合金散热器、铝塑管、生产铝材、铜材、塑材、铝板 带并销售产品：制作、安装铝制品及铝门窗：经营本企业自产产品及相关技术的 出口服务（国家限定经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定经 营或禁止的除外）; 经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机构，提高决策效率和公司 盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》和其他相关法律、法规、规章、以及公司《章 程》等有关规定，按照建立现代化企业制度的要求，制订了公司内部控制管理制 度。 (一)内部控制的目标 公司建立内部控制制度的目的为合理保证公司经营合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公 司及子公司的各种业务和事项。 2、重要性原则。公司内部控制在全面控制的基础上，着重关注重要业务事 项。 3、制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等主面开成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。公司在内部控制的建立与实施中，权衡实施成本与预期 效益，以合理的成本实现有效控制。 三、公司内部控制情况综述 （一）内部控制体系的构成 公司的权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制，并设立监 事会。公司下设 11 个部室、6 个车间和 3 家子公司，各职能部门和子公司在总 经理的领导下履行职责。 按《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、证监 会的有关法规的要求组建了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下 的生产经营管理机构，并有效运作。形成了由企管部、人事部、财务部、证 券部、供应部、销售部、设备部、生产部、技质部、工程部、党群等职能部 门及辽源利源装潢工程有限公司、东辽装饰材料销售有限公司、辽源利源型 材收购有限公司三个全资控股子公司组成的基本框架，进一步完善了法人治 理结构。 公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，加强 对公司信息披露、高管任职与考核的管理、监督和重大投资的风险控制等。 （二）内部控制制度体系的建立和健全 公司股份制改造过程中已按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治 理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规定，先后制定 了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》、董事会下属各专门委员会 “工作细则”、 《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《投 资者关系管理制度》等基本治理制度，在生产经营过程的管理和控制方面形 成了涵盖全