万向钱潮：关于公司2010年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 2011-03-15.pdf

关于万向钱潮股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 保荐机构名称： 被保荐公司名称： 申银万国证券股份有限公司 万向钱潮股份有限公司 联系电话：（021 保荐代表人姓名：吴薇 联系地址：上海市常熟路239 号 联系电话：（021 保荐代表人姓名：金碧霞 联系地址：上海市常熟路239 号 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010 〕258 号文核准，万向钱潮股份 有限公司（以下简称“万向钱潮”或“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）2 亿股并于2010 年4 月完成发行。申银万国证券股份有限公司（以下简称 “申银万国”或“保荐机构”）作为万向钱潮持续督导的保荐机构，持续督导期 为2010 年4 月22 日至2011 年12 月31 日。 根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规要求，申银万国 通过资料审阅、现场核查、访谈沟通等多种方式，对万向钱潮2010 年度募集资 金的存放和使用情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅公司董事会关于2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告、天健会计师事务所出具的鉴证报告、 公司募集资金使用的银行对账单、募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、资金 使用审批手续等资料，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010 〕258 号文核准，万向钱潮公开 增发200,000.000 股人民币普通股（A 股）；发行价格为9.29 元，募集资金总额 为人民币1,858,000,000 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币1,821,980,000 元。天健会计师事务所有限公司已对万向钱潮公开增发的资金到位情况进行了审 1 验，并出具天健验【2010 】81 号《验资报告》。 根据财政部财会〔2010 〕25 号文的相关规定，发行权益性证券过程中的广 告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益，公 司将本期公开增发时的路演及财经公关费2,200,000.00 元计入当期损益，相应调 增资本公积（股本溢价）。 二、募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，万向钱潮已按照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所主板上市公 司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《万向钱潮股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），对募集资金实行专户存储制 度。 2010 年 5 月，公司与中国光大银行股份有限公司杭州萧山支行及保荐机构 签订了《募集资金三方监管协议》。 截至2010 年12 月31 日，公司募集资金专户存储情况如下： 金额单位：人民币元 开户银行 银行账号或开户证实书号码 类型 存储金额 光大银行杭州萧山支行 77400188000093772 募集资金专户 56,371,672.03 00012006 光大银行杭州萧山支行 、 以 及定期存款 320,171,365.52 6份开户证实书 合 计 376,543,037.55 三、募集资金实际使用情况 截至2010 年12