20130422国际结算(第六章)信用证概述研究.ppt

二、申请人与开证行之间的关系 1、每个信用证下面，申请人与开证行之间的契约关系体现为开证申请书。 2、为了开立信用证，开证行与申请人之间需要订立经常性的开证便利（Formal Facility），明确以下几点： （1）信用证项下提交单据作为担保品或抵押品（Security），当申请人无法偿付时，开证行可将单据上的货物处理还款。 （2）申请人提供的担保品独立于信用证和提交的单据。 （3）订明申请人负担费用和承担风险。 3、开证行与申请人还需要订立经常性的偿付协议（Reimbursement Agreement），明确以下几点： （1）申请开证是否预交若干成保证金。 （2）偿付方式采用付款交单D／P方式，或收到单据×天偿付的方式，或其他方式。 4、申请人对于开立信用证应承担以下六项义务和责任： （1）确定申请人和受益人都同意信用证的条款和条件以及规定的单据，他们的理解也是相同的。 （2）确定安排开出信用证给受益人，以便使后者有充足的时间装运。 （3）了解开证申请书格式，保证填写完整准确的指示给开证行。 （4）对任何修改请求作出迅速答复。 （5）对任何要求放弃不符点的请求作出迅速答复。 （6）只要提交信用证规定的单据，且符合信用证的条款和条件者就要支付这些单据项下的款项。 第三节 开立信用证 一、开证行审阅开证申请书内容 以国际商会出版物第516号所列的“致受益人和致通知行的信用证通知书”为例说明审阅开证申请书的内容。 （1） 信用证类型 （2） 信用证号码：开证行的信用证编号 （3）开证地点和日期：开证行邮寄信用证的日期 （4）交单的有效日期和地点 （5）申请人 （6）受益人 （7）通知行 （8）金额 （9）被指定银行和信用证可用性 （10）分批装运 （11）转运 （12） 买方投保 （13） UCP600第3条所述从（From）……用于确定发运日或到期日的不同确定方法。 （14） 货物描述 （15） 规定的单据（普遍之点） （16） 商业发票 （17） 运输单据（普遍的） （18） 运输单据（特定的） （19） 保险单据 （20） 其他单据 （21） 交单期限 （22）通知指示（仅用于“致通知行的通知书”） （23） 银行致银行的指示（仅用于“致通知行的通知书”） （24） 页数 （25） 签字 二、开证行开立信用证应承担的义务和责任 1、按照下述要求开立信用证： （1）ISBP如UCP600。 （2）严格按照申请人指示。 （3）受益人能够在信用证下凭单支款，这些单据是受益人能够获得或提供的，即信用证是有效的可供受益人使用的。 （4）迅速开证，使受益人凭此装运货物。 2、挑选代理行承担通知、承付、议付和保兑（如适合做保兑时）信用证。 3、对修改信用证的要求作出迅速答复。 4、按照ISBP审核单据和承付信用证的承诺或拒绝接单。 5、开证行不能回避这一事实，即不可撤销的承诺就是： （1）独立于申请人的看法和概念； （2）独立于信用证已经付款而不论申请人是否能够偿还。 6、开证行如已审单并决定承付，有责任抵制申请人利用开证行作为拒付工具的企图。 第四节 跟单信用证的基本业务流程 1、申请人和受益人订立合同，约定使用商业跟单信用证付款。 2、申请人按照销售合同制作开证申请书，指示开证行按照开证申请书开立信用证。 3、开证行开立信用证和要求位于受益人所在国家的银行去通知或保兑信用证。 特别注意： （1）通知信用证给受益人，通知行必须核验信用证的表面真实性。 （2）如果通知行不能核验信用证的表面真实性，必须毫不延迟地告知开证行，并在通知信用证中告知受益人：它不能核验该证。 （3）不通知信用证时，通知行必须毫不延迟地告知开证行，不必说明拒绝通知的理由。 （4）如果信用证要求通知行加上保兑，通知行愿意加上保兑时就在信用证上注明。 （5）如果通知行不愿保兑，必须毫不延迟地通知开证行。 （6）UCP600第9条规定通知信用证指示时，如遇指示不完整或不清楚时，通知行可以对受益人作出仅供参考的预先通知，不负任何责任。 （7）通知行可以被信用证规定为指定银行。 （8）可转让、不可撤销、自由议付的信用证应在信用证中指定一家银行作为转让行，多数情况是指定通知行作为转让行。 4、通知行通知受益人。 5、受益人审证发货并制作单据。 审核的项目一般包括如下方面： ① 信用证是否属通知行正式通知的有效信用证。 ② 审核信用证的种类。 ③ 审核L/C