2014年财务工作总结研究.ppt

xxxx 财务部2014年述职报告 财务部：xxxx Page ? * 目录 2014年工作总结 存在的问题与不足 2015年工作计划 Page ? * 第一部分：2014年工作总结 财务核算和财务管理方面 （1）全成本核算已初步建立 （2）紧紧围绕xxx的发展方向与经营动态,在遵守国家相关法律法规的前提下，在为报社提供优质服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作，财务管理，得到了审计部门积极评价。 Page ? * 第一部分：2014年工作总结 货币资金 应收账款 固定资产 认真做到现金日清月结，银行存款结算准确，保证账账相符，帐实相符。本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，尽力保证各项资金收付安全、准确、及时。 在应收账款的管理上，与业务部门做到及时沟通、对帐，并定时（月报）不定时（随时提供）提供业务报表，便于业务部门掌握业务情况；保证报社广告款的及时收回和正常运转。 在固定资产的管理上，配合实物资产部门进行了固定资产清查。 资产管理方面 Page ? * 第一部分：2014年工作总结 新建制度 修订制度 xxxx资金管理制度 xxxx授权审批制度 xxxx投资管理制度 xxxxx财务管理制度 xxxxxx财务部工作守则 xx票据管理制度 xxxxxx会计档案管理制度 制度建设 Page ? * 第一部分：2014年工作总结 每月对销售收入、预算执行情况进行分析，反映当期广告销售与回款情况；签约情况；分析广告客户结构及其他收入分析。 对成本、费用支出预算执行情况进行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支出对利润的影响分析，费用之间的比例分析。 以损益表为主，对盈利目标是否完成进行分析，对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价经营活动的绩效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利润的影响。 财务分析方面 Page ? * 预算管理情况 财政预算执行情况 （2）加强预算管理，有对照的降低成本费用，以确保资产经营目标实现。 （1）认真执行财政预算计划进度，截止到目前预算执行率%。 单击此处添加标题 预算执行及管理方面 Page ? * 单击此处添加标题 协调作用 税收筹划 （1）个税合理避税 （2）企业所得税筹划 （3）增值税退税 对内、外关系 （1）配合审计以及审计发现问题整改 （2）各部门沟通 （3）xxxxxxx上传下达 （4）团队建设 税收筹划、对内、外关系及其他方面 Page ? * 目录 2014年工作总结 存在的问题与不足 2015年工作计划 第二部分：存在的问题与不足 1.预算管理调节机制不够 三个方面 预算执行情况报送较慢 预算实施不均衡 单击添加 预算调节机制不充分 Page ? * 第二部分：存在的问题与不足 (1)经营逐渐多元化 (2)业务发展的多样性 2.会业配合不足 对新业务带来的财务管 理及核算问题预计不充分 对财务管理的支持要 求日益提高 Page ? * 目录 2014年工作总结 存在的问题与不足 2015年工作计划 Page ? * 第三部分：2015年工作计划 清理会计科目 建立新的核算科目 按新会计准则核算 账务系统升级改造 财务分析 财务核算 账务系统升级改造 单击此处添加标题 积极推进xxxx财务与业务结合的工作，服务与监督并重，帮助和支持业务部门提升效率（如开源节流、降本增效）和发现问题（如规避风险、克服弊端）、实现经营目标；财务管理的最高层次是业务和财务的完美结合，既财务和业务的一体化。 会业配合 积极推进会业一体化 Page ? * 第三部分：2015年工作计划 1.事前有规划，继续完善预算管理，提高预算前瞻性。 3.事后有分析，继续实施月度、季度、年度财务分析，对各部门进行财务绩效评价。 财务会计 管理会计 2.事中有控制，监督预算执行，控制成本费用，保证合规合法。 财务会计向管理会计转变 Page ? * 第三部分：2015年工作计划 设定明确的预算目标 拟增加对预算的考核 对执行情况季度汇报，将实际执行情况 与预算情况进行对比，定期召开预算分析会 （1）预算目标及考核 （2）建立预算例会制度 预算不是一成不变的，会因环境、时间 及经营情况而发生变化，计划将预算调整分 为应急调整和半年度调整，以适应经营情况 变化。 根据财政部要求，适时开展滚动预算编 制工作 （3）建立预算调节机制 （4）滚动预算编制 以报社战略目标为出