国际结算5-8 基本方的式.ppt

《国际结算》讲义3基本结算方式;基本结算方式;贸易汇款;贸易汇款的概念;M/T、T/T流程图;汇款的种类;电汇T/T Telegraphic Transfer：汇出行以电子信息指示汇入行解付款项的结算方式 电子信息：加密电报、SWIFT 优点 结算迅速、委托指令传递较安全 缺点 费用略高;票汇D/D Remittance by Demand Draft：汇出行开出即期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。 特点 灵活性强: 收款人可自己取款，也可转让支付，还可卖给银行 不必通知收款人取款 中心汇票 以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期银行汇票;D/D流程图;D/D中的汇票;汇款结算程序;汇入行审核付款指令 核对印鉴、密押，以辨别指令真假 是否为付款指令并由本行付款 审核付款金额 审核头寸条款 汇入行索偿头寸 先收款，后付款，一般不垫付资金 对于资信很好的银行，也可垫付资金，并加收利息 汇入行执行付款 通知收款人取款 ;退 汇;汇款的时间顺序;汇款贸易融资;出口商业发票融资的风险控制 风险来源： 进口商不付款 出口商无力接受追索 银行风险管理措施： （1）占用出口商授信额度 （2） 超额度担保、抵押 （3）要求出口商提交《出口发票融资业务申请书》、进出口合同等文件，签定《出口发票融资业务协定》;2. 出口信保融资 含义：银行应出口商申请，在其发货后凭客户转让的出口信用保险赔款权益提供的融资 对出口商的作用： 对出口商在应收账款买断的前提下能规避进口商信用风险，加强出口收汇保障； 提前结汇，锁定汇率风险； 在有追索权购买的前提下，能获得银行低成本资金融通。;出口信保融资程序： （1）出口商接到外贸订单后，向中国信保申请买方信用限额和向银行申请信保项下融资额度； （2）银行依据对出口商进行贷前调查，及中国信保给予的买方信用限额确定融资额度 （3）出口商、信保公司、银行签署《赔款转让协议》，将保单项下赔款转让给融资银行 （4）应收账款转让、融资。出口商在发货后向中国信保申报投保，获得信保确认后将获得中国信保保障的应收账款转让给银行而获得融资。 应收账款转让可以是有追索权或无追索权的。 风险管理措施： 对于信保限额以内的融资，银行无需再采取其他措施控制融资风险。 对于超出信保险额的部分，银行应占用出口商授信额度，或要求其提供担保或抵押。;3. 进口T/T融资 即T/T汇款融资：在货到付款T/T结算中，银行在进口货物到港后、应进口商申请而垫付货款给境外出口商，进口商在约定时间向银行归还垫款本息的融资方式 融资期限或进口商还款时间一般是货物销售、货款回笼后 银行风险管理： 审核进口商资信，占用其授信额度 要求提供担保、抵押等。;汇款的使用;汇款结算的特点;跟单托收 ;跟单托收的概念;托收流程图;委托人的责任;银行的责任;代收行的具体责任 　 保管好单据 　 及时反馈托收信息 　 谨慎处理货物 付款人责任 　　按规定履行承兑、付款义务;托收交单方式;托收贸易融资;托收出口押汇融资风险控制 风险来源： 进口商不付款 出口商无力接受追索 银行风险管理措施： （1）占用出口商授信额度 （2） 超额度担保、抵押 （3）单据抵押;2.托收信保融资 出口银行有追索权或无追索权地买进出口商持有的、信保限额内的收款权 银行融资风险较小;3.凭信托收据借单提货;4.凭银行保函提货;托收的特点;出口商降低收款风险的措施;托收统一规则;跟单信用证;信用证的含义;信用证的基本特点;信用证的基本内容;单据要求 汇票要求/付款行 货物描述 装运地/目的地 分装/转运 其他条款和要求 开证行保证条款 开证行签章 通知行声明 是否保兑 根据《跟单信用证统一惯例》开立 Subject to UCP600;信用证的开立方式;跟单信用证统一惯例;信用证结算流程图－议付;开证申请;银行开证;信用证的通知;出口收款;收妥结汇流程图;直接信用证结算流程图;信用证项下福费廷流程图;付款行审单付款;开证申请人 ;受益人;开证行;通知行;议付行;付款行;保兑行;偿付行;付款银行的选择;信用证业务中有关银行特点比较 ;跟单信用证汇票;汇票金额 　货款金额 ≤信用证金额，按实际金额签发，付款行付款 　货款金额＞信用证金额，签发两张汇票。一张由银行付款，票据金额为信用证最高金额，付款行付款；剩下金额为另一张汇票，进口商付款。 出票依据：写明所依据的信用证编号、开证行名、开证日期;信用证的种类;4.受益人能否在发货前取款 非预支信用证 预支信用证（打包放款、红条款L/C） 以L/C作抵押 出口商发货前签发光票取款