14资金批与支付管理制度及流程4.1.doc

资金审批与支付管理制度 济南市旧城改造投资运营有限公司 资金审批与支付管理 第一条 为加强济南市旧城改造安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理，特制定本。 第二条 凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均遵守本。 第三条 济南市旧城投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。 第四条 工程款的审批与支付按以下程序进行： （一）施工单位按合同约定的工程款支付时间节点提报工作量，按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款，并填报“工程款支付申请表”，由签字，加盖与施工合同名称相同的公章，报监理单位。 （二）监理单位审核，主要审核申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。审核合格后，由总监理工程师签发“工程款支付证书”， 加盖单位项目部把全部资料报项目管理单位。 （三）项目管理单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写“工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单位。 （四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况等，并填写“工程款支付意见表”，签字盖章后，报工程部。 （五）工程部审核付款手续准确、完整后，填写“工程价款支付审批表”，工程部负责人和分管领导签字，送财务处。 （六）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，。 （七）第五条 监理费、设计费以及其它咨询服务费的审批与支付按以下程序进行： （一）监理单位（或设计单位、其他咨询服务单位）按合同约定的支付时间及支付方式填写“咨询服务费支付申请表”，报相项目管理单位审核。 （二）项目管理单位依据合同，审核是否符合付款要求，以及所申报资料的完备性，审核合格后由项目经理签发“咨询服务费支付审核表”并盖公章，报跟踪审计单位。 （）跟踪审计单位按合同约定审核付款资料，合格后签发盖章后，报工程部。 （）工程部预算人员审核付款手续准确、完整后，填写“咨询服务费支付审批表”，工程部负责人和分管领导签字，送财务处。 （）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，。 （）第六条 甲供材料或设备款的审批与支付按以下程序进行： 合同要求先付款后供货的材料或设备款的审批与支付按以下程序进行： 1.根据施工进度计划要求和实际需要，各总包(分包)单位编制材料（设备）需求总计划和分阶段需求计划，提报《材料（设备）计划表》（附表1），盖章后报监理单位。材料或设备需求总计划在总包（分包）施工单位进场后提供；分阶段计划提前两个月提供。 2.监理单位复核材料（设备）计划（一天内审核完毕），审核无误后，签字盖章报项目管理单位；项目管理单位审核后，签署审核意见报跟踪审计单位。 3.跟踪审计单位根据项目管理单位报的《材料（设备）计划表》进行审核，一天内审核完毕，签署审核意见并根据供货合同计算出材料计划资金，出具《材料（设备）资金计划表》，报工程部。 4.工程部根据各跟踪审计单位出具的《材料（设备）资金计划表》，汇总片区材料（设备）资金计划，并填报《材料（设备）资金计划审批表》，报工程部负责人审批。 5.工程部根据审批后的货款金额，填写“材料（设备）款支付审批表”，负责找工程部负责人和分管领导签字，。 6.财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，。 7.通知供货单位开具发票及完税证明，并报财务处，由财务处支付材料款。 第七条 相关单位按照合同规定的付款办法，对施工单位提出的支付工程款申请数额认真审核，对虚报工程完成量、乱套综合单价、乱套定额和取费的项目，，按相应规定处罚。 第八条 对工程质量未达到验收标准或未完的工程量，暂不付款或延期付款。 第九条 每次支付款时，监理单位、项目管理单位、审计单位的计量，计算出当期完成工程造价，，扣除甲供材价款预付款，按合同约定的付款比例及当期实际完成量计算出当期付款额后，方可办理支付工程款的手续。 第十条 工程部相关部门、项目管理单位应详细记录每笔款项的支付情况，并分门别类建立资金支付台账。 第十条 工程的所有资金支付，应按合同规定的付款比例及实际形象进度，不得提前支付或超合同付款（合同预付款除外）。 第十条 各项目管理单位协助工程部控制和跟踪相关工程的资金支付情况。遇有合同调整或支付资金与实际情况不符的现象，各项目管理公司应及时调整资金支付数额，并定期对已付工程款与应付工程款进行对照检查和分析，发现偏差及时采取有效措施，避