差旅费管制度陈氏.doc

差旅费管理制度 第一条 为配合公司业务需要，须调派员工出差。 第二条 员工出差依下列程序办理手续。 1．出差前填写“出差人员审批表”。出差期限由派遣人员视情况需要，事先予以批准。 2．凭核准的“出差人员审批表”向财务部借支批准核定的差旅费。出差返回后，应于5日内填写“差旅费报销单”并及时结清差旅费借款。 第三条 出差的审批权限规定如下： 1．国内出差：一日以内由部门总监审批，一日以上由集团公司总经理审批。部门总监以上人员出差，一律由集团公司总经理审批，集团公司总经理出差由董事长审批，董事长外出，应电话告知北京总部。 2．国外出差：一律由董事长书面审批。 第四条 出差行程中的节假日视为工作时间内勤务，不得报支加班费或调休。 第五条 出差中途除因重大疾病、意外灾害或因实际需要由审批人指示延长出差期限外，不得因私事或借故延长出差期限，否则不予报支延长期限的差旅费。 第六条 差旅费为交通费、住宿费、伙食费、杂费及邮电传真费等，其给付标准如下： 第七条 市内交通费补助实行包干，即按实际出差天数乘每日交通费补助标准。特殊情况，如陪同重要客户出差，可以申请交通费实报实销，但不能同时享受市内交通费包干。 公司安排交通工具的，不享受市内交通费补助。 第八条 住宿费实行标准内凭住宿票报销，不实行差额补助，超标自付。低职人员随同高职人员出差，低职人员住宿标准按高职人员标准执行。陪同重要客户出差，住宿票实报实销。 第九条 伙食补助实行何干．即按实际出差天数乘以每日伙食补助标准。出差返回时间超过午夜12时者，可以加支一日伙食补助。 第十条 杂费补助实行包干，即按实际出差天数乘以每日杂费补助标准。 当日能够往返的出差，只享受每日10元的误餐补助。 第十一条 出差人员因特殊情况改变出差路线，应事先电话请示派遣领导批准，返回后书面申请派遣领导签署意见后，财务部予以报销相应的差旅费。 第十二条 公司外聘专家出差，按其相应职级标准计算报销差旅费，无明确职级的，按部门经理级核准报销。 司机出差不享受伙食补助，执行公司“车辆管理办法”中的加班规定。 职 务 交 通 工 具 住宿费标准 交通费 补助 标准 伙食费补助标准 杂 费 新 疆 境内 新疆境外 特殊 地 区 新 疆 境内 新 疆 境外 飞机 轮船 火车 省会 县城 总裁 副总裁 头等舱 一等舱 软卧 实 报 实 销 实 报 实 销 40 80 80 总经理 二等舱 一等舱 硬卧 600 780 580 800 60 40 80 60 部门总监 经济舱 二等舱 硬卧 300 480 380 680 60 40 80 30 部门经理 经济舱 三等舱 硬卧 180 380 280 480 30 40 80 10 部门主管 经济舱 三等舱 硬卧 180 280 200 380 30 40 80 10 普通员工 经济舱 三等舱 硬卧 180 280 200 380 30 40 80 10 单位:元 (说明：特殊地区指北京、上海、广州、厦门、珠海、汕头、深圳及海南省等地区) 第十三条 国外出差的差旅费分为市内交通费补助、住宿费、伙食补助费、公杂费及个人零用补助等，其给付标准如下： 职级 住宿标准 伙食费 公杂费 个人零用费 交通费补助 总裁或副总裁 实报实销 USD50 USD10 USD10 USD30 总经理 按四星级酒店 标准内报销 USD50 USD10 USD10 USD30 部门总监 三星级酒店标准内实报实销 USD50 USD10 USD10 USD30 其他人员 经济型酒店标准内实报实销 USD50 USD10 USD10 USD30 第十四条 本制度经集团公司总经理办公会通过，总经理签发之日起生效。 第十五条 本制度解释权在集团公司财务部。 借款和各项费用开支标准及审批制度 第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理要求，特制定本标准及制度。 第二条 借款审批 1．出差人员借款 出差人员申请出差或被委派出差，填写“出差人员审批表”，交由部门总监初审，集团公司总经理审批后，填写“借款申请单”。出差人员持核准的“出差人员审批表”和“借款申请单”到财务部办理审核及款项预支手续。 前次出差借支差费，返回后无故未报销者，不得再借款。 2．个人因私借款 公司职员因私借款，原则上不予借支。特殊情况，书面申请，交由公司总经理审批后，到财务部办理借支手续。 职员借用公款，在原借款尚未还清前，不得再借