全面风险管理理论与实务简介2教程.ppt

全面风险管理理论与实务简介;提 要;第一部分 全面风险管理基本概念;一、风险管理概述;一、风险管理概述;一、风险管理概述;一、风险管理概述;资产风险管理;二、全面风险管理定义;第二部分 全面风险管理体系建设;一、全面风险管理体系建设目标;农行全面风险管理体系框架;全面风险管理架构图;二、农行风险管理战略与偏好; 1、拟进入或限制进入的风险领域：积极拓展风险较低或适中、综合收益较高或我行管控能力较强的业务，审慎进入高风险、高收益业务领域，限制进入风险不能识别、评估、控制或收益不能覆盖风险的业务领域。 2、可承担的风险水平：不良贷款率和拨备覆盖率保持在合理水平。 3、获得的风险调整后的收益：风险调整后的资本收益率逐步达到并长期维持在20%以上，接近国际领先水平。 4、合适的资本充足率水平：资本充足率逐步达到并长期维持在12%以上，其中核心资本充足率逐步达到并长期维持在8-10%的水平。 此外，还要适当考虑单一集团客户授信集中度、操作风险损失率、流动性比例、核心负债比率、流动性缺口率等指标。 ;风险管理战略类型及主要表现形式比较;风险管理“六大政策”;1、行业信贷政策 加快建立行业信贷政策体系，做好行业信贷政策的制定与更新，扩大政策覆盖面。 按客户价值与风险程度，重构客户分类体系，在此基础上全面推行客户名单制，争取今年实现对全部法人客户实施名单制管理。 制定行业贷款限额管理政策，改进限额配置与管控技术，强化贷款行业限额约束。 2、专业审批政策 坚持审贷分离，实行专职审查、审议和独立审批人制度，推广网上作业等电子化手段，改进贷审会的审议方式，尽早完成全系统的信贷审批体制改革。 逐步推行资金交易、资产处置等业务的专职审议、审批制度。 调查人尽职调查是专业审批的前提。 ;3、风险分类政策 要加快内部评级体系建设与应用，提高信用评级管理水平，准确对客户风险进行分类。 推广法人客户贷款十二级分类，统一分类标准，细化分类级次，加强机器制约，提高分类的效率与质量。 依据新会计准则四分类要求，明确金融资产分类标准与管理要求，准确反映风险。 进一步完善操作风险的分类分级，建立业务部门管理操作风险的统一标准。 4、交易控制政策 要明确账户划分标准，落实账户划分政策，推进交易账户与银行账户的划分。 设定市场风险限额，建立限额管理体系，加强对限额执行情况的监督与控制。 完善金融工具估值管理体系，准确进行估值。;5、行为规范政策 强化授权管理，规范决策行为。 推进作业集中，规范操作行为。 健全内部控制体系，加强对行为的检查监督。 6、资本保障政策 在对风险进行识别、计量、控制之后，要做好资本安排，包括拨备、经济资本、保险等。加强资本规划，合理确定资本总量与结构，提高资本运用效率，拓宽资本补充渠道。 资本补充渠道：股东注资、发行上市、资本公积。资本公积与股东价值最大化存在矛盾，但应当明确，分红政策要与我行的风险水平和资本需求相匹配。 优化经济资本计量方案，确保计量与配置口径一致、标准一致，密切结合。 审慎做好资产减值测试，不断提高拨备覆盖水平，增强风险抵补能力，严禁通过调整拨备操纵利润。;三、农行风险管理组织体系建设;高级管理层;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;三、农行风险管理组织体系建设;第三部分 主要风险管理工具介绍;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;一、资产风险分类;资产风险分类; ;一、资产风险分类;一、资产风险分类;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试; ;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试;二、资产减值测试;（一）什么是内部评级法（IRB） 新资本协议对信用风险的三种度量方法 标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。 三种方法对信用风险的敏感性逐步增加，体现了计量方法的不断精细化。 内部评级法的思想 内部评级法即商业银行可以采用自己对风险参数的估计值来计量资本要求。 内部评级法本质上鼓励商业银行不断改进自身的风险管理水平，使用更为敏感、准确的方式计量资本要求。 标准法VS内部评级法 标准法下风险分类较粗，某些不同客户的风险权重相同。 内部评级法相对于标准法鼓励优质债权，惩罚劣质债权。 ; 内部评级法风