台湾美元票券业务宣导手册-中华民国票券金融商业同业公会.DOC

臺灣美元票券業務手冊票券集保結算交割之營運架構 Q1 發行美元商業本票應具備條件為何? A1 1.發行人應為本國公司、公營事業機構。 2.發行人有信評者得發行免保證商業本票；發行人無信評者應取得銀行保證額度發行銀行保證商業本票。 3.應提供外幣實質交易文件（參見Q7）。 4.發行資金不得兌換為新臺幣。 Q2 企業發行美元票券有何優點? A2 1.迅速取得資金：發行美元票券資金於發票日當日入帳，因此發行人可以迅速取得所需資金。 2.降低資金成本：美元票券直接銷售予投資人，發行人負擔合理的資金成本。 3.靈活財務調度：美元票券發行天期可由發行人依需求自行決定發行期間。 4.管理匯率風險：企業如有經常性的美元收支，以美元票券作為調度工具，可以有效管理匯率風險。 5.優良信評企業：取得信評之企業發行免保證美元商業本票，手續簡便，靈活調度資金。 6.提升企業形象：經由美元票券發行及流通買賣，可以提高發行企業的形象及知名度。 Q3 美元票券的種類? A3 分為美元商業本票、美元短期受益證券或資產基礎證券兩種。 Q4 美元商業本票的種類? A4 分為免保證美元商業本票及銀行保證美元商業本票兩種。 Q5 發行人如何辦理美元商業本票發行(發行流程及作業方式)? A5 1.額度申請：免保證額度是向票券商申請、銀行保證額度則是向保證銀行申請。 2.實質交易文件審查：每次發行前，免保證商業本票發行需將實質交易文件交予票券商，銀行保證商業本票發行則是交由保證銀行進行審查。 3.議定交易條件：發行人與承銷票券商敲定發行金額、天期、利率及資金撥入帳戶，票券商會傳真交易成交單請發行人確認。 4.發行文件交付： (1)發行免保證商業本票：發行時票券商會派專人至發行人處取回商業本票、簽證承銷委請書、免保餘額聲明書、實質交易文件。 (2)發行銀行保證商業本票：發行時票券商會派專人至保證銀行處取回商業本票、簽證承銷委請書、他保委託書。至於銀行額度動撥申請書與實質交易文件則依據各家銀行規定辦理。 承銷票券商審查相關文件無誤後，則會在發票日當日發送指令完成資金撥付手續。 Q6 美元商業本票發行天期有無限制? A6 美元商業本票每筆發行期間原則不得超過180天。如有例外，應有充分佐證文件。 Q7 合格的實質交易文件種類及應注意事項有哪些? A7 1.實質交易文件種類有:買賣契約、估價單(proforma invoice)、訂貨單、代銷或銷貨契約、商業發票、送貨簽收單、提貨單、國內外信用狀、約定支付佣金之契約或函件等，或主管機關核准文件，及其他足資證明實際需求之外匯交易文件。 2.具有相對交易人名稱。 3.應與外幣商業本票發行人之營業項目相關或有其必要性。 4.發行金額不得超過該筆交易文件之金額。 5.融資目的不得為現銷。 Q 8 發票人申請額度要具備哪些文件? A 8 1.客戶資料表(銀行公會統一格式)。）(含出席名簿)。/集團企業資料表。—電腦資料使用同意書。 9.個人（負責人）資料搜集、電腦處理、國際傳遞及利用同意書。 10.申請免保證額度需提供最近一年內信評報告。 11.其他補充資料(依據授予額度之票券商或是銀行內部規定辦理，如：董事長、連保人必威体育精装版身分證影本、個人資料表）。 Q9 發行美元票券何時可以取得資金? A9 企業指定匯入之銀行如為美元清算銀行參加人，可於發行日當日取得美元資金；如企業指定匯入之銀行不屬於美元清算銀行參加人，則需按一般美元匯款時程（一般為2至3日）方能取得資金。 Q10 美元商業本票到期兌償時發行人何時要將款項清償? A10 1.發票人於票載到期日時，應將到期兌償金額存匯入兆豐商業銀行國外部（銀行代碼017007）之兌償專戶，帳號：98＋12位到期商業本票批號，收款人名稱為發票人。發票人如有任何疑問，請逕洽原承銷票券商。Q11 美元商業本票的票信管理方式為何? A11 美元商業本票票信管理與新臺幣票據合併管理，拒往退票張數不分幣別合併計算，台灣票據交換所將彚整退票紀錄，比照票信管理相關規定，提供予他人查詢。 Q12 美元商業本票格式是否有統一規定？A12 有。集保結算所印製統一規格之空白美元商業本票，發票人應向各往來之票券商申請使用。 發票人發行美元商業本票之面額有幾種？ 美元商業本票面額計有美元拾萬元、伍拾萬元、壹佰萬元及面額四種，發票人每次發行限定使用三種面額，單張最高額不得美元伍佰萬元不得美元萬元。 發票人可否自行指定往來銀行擔任美元商業本票付款人？ 不可以。美元商業本票的擔當付款人統一為「臺灣集中保管結算所股份有限公司」，由其委託之兆豐商業銀行國外部集中辦理兌償事宜。 發票人應於何時以前交付商業本票至保證？ 請發票人將美元商業本票送交保證，以免影響權益。 發票人是否須於實券保管銀行