0705第五节重整.ppt

第五节  重 整 一、重整的含义 【重整】重整是指不对无偿付能力债务人的财产立即进行清算，而是在法院主持下由债务人与债权人达成协议，制定重组计划，规定在一定期限内，债务人按一定方式全部或部分清偿债务，同时债务人可以继续经营其业务。 重整的参与者包括占有中的债务人、债权人委员会、监督人、股东委员会和破产管理人等。一般来说，只要重整这一破产保护的申请一经提出和被批准，债务人即可以免于债权人（包括有担保债权人）的一切诉讼和要求。企业通常由现任管理层继续控制，并获得继续经营半年或更长时间的机会。 在此期间，须提出一个重整计划，如果大多数债权人同意或者法院批准该计划，企业就能够恢复正常业务并重新开始。 与和解和清算程序的区别 重整制度的目的不在于公平分配债务人的财产，因而有异于破产清算程序； 重整的手段为调整债权人、股东及其他利害关系人与重整企业的利益关系，并限制担保物权的行使，因此又不同于和解程序。 二、 重整的开始 （一）重整原因—企业面临严重财务困境或危机时 1、企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的， 2、企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整 二、 重整的开始 （二）申请和受理 1、直接申请：债权人或债务人 2、变更申请：债权人申请破产，债务人或出资额占注册资本10%的出资人，可申请重整 三、 重整期间 （一）重整期间：法院裁定之日至重整程序终止 （二）效力： 1、破产程序的中止 2、对担保的影响:债权人对债务人特定财产所享有的担保权暂停行使 （三）重整期间的管理人 1、管理人 2、债务人：经法院批准 （四）重整程序的终止（第78、86、87、88、93条） 1、后果：法院宣告债务人破产（78、88、93条 （1）未通过和批准重整计划 （2）重整期间的债务人的违法或恶意的行为 （3）在重整计划执行阶段，债务人不能执行或不执行重整计划的 2、后果：执行重整计划（86、87条） 通过和批准重整计划 四、 重整计划 （一）重整计划的制定：债务人或管理人 （二）执行：由债务人执行，管理人监督 （三）重整计划的通过和批准：分组表决制 1、债权人分组： A、担保债权 B、劳动债权 C、税收债权 C、普通债权 四、 重整计划 2、表决和通过 （1）单组表决：出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的 （2）通过和批准 1）通过：各表决组均通过重整计划草案，法院裁定批准 2）未通过：重整计划草案符合公平补偿原则的，债务人或者管理人可以申请法院批准重整计划草案 四、 重整计划 （四）法律后果：对债务人和全体债权人均有约束力 1、对债务人：债务人不能执行或者不执行重整计划的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人破产 按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 2、对债权人：债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。 * * * 本节分为四部分： 一、 重整制度概述 二、 重整的开始 三、 重整期间的营业 四、 重整计划