票据业务的发展与监管思考.ppt

票据业务的发展与监管思考 2015年票据业务量统计 2015年，全国共发生票据业务4.17亿笔，金额238.23万亿元，同比分别下降27.87%和11.07% 2015年，全国共发生支票业务39124.56万笔，金额211.53万亿元，同比分别下降29.10%和12.79%，笔数和金额分别占票据业务总量的93.82%和88.79%。 2015年，全国共发生银行汇票业务211.94万笔，金额1.56万亿元，同比分别下降31.09%和7.36% 2015年票据业务量统计 2015年，全国共发生银行本票业务458.60万笔，金额41 515.78亿元，同比分别下降3.92%和4.75%。 2015年，全国共发生实际结算商业汇票业务1905.71万笔，金额20.99万亿元，同比分别增长3.45%和8.86%。 2015年，电子商业汇票系统出票134.08万笔，金额5.6万亿元，同比分别增长58.68%和78.92%。出票、承兑、贴现、转贴现等各类业务均增长显著，其中，转贴现业务增长最为显著，笔数和金额同比分别增长217.03%和360.35%。 2016年票据业务量统计 商业汇票业务发展现状 （一）商业汇票业务基本情况 商业汇票是普遍用于商品交易和服务贸易结算的信用支付工具，具有延期支付和融通资金的功能。 商业汇票使商业信用与银行信用实现了较好的融合，深受企业欢迎。 （一）商业汇票业务基本情况 商业汇票根据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。目前绝大部分为银行承兑汇票，2015年银行承兑汇票结算笔数占比为98%，金额占比为95%。 （一）商业汇票业务基本情况 从介质上看，商业汇票分为纸质商业汇票和电子商业汇票。 2016年电子商业汇票继续保持高速增长，占比再创新高。 2016年，电子商业汇票系统出票230.47万笔，金额8.34万亿元，同比分别增长71.89%和48.96%；承兑237.75万笔，金额8.58万亿元，同比分别增长72.89%和48.29%；贴现83.77万笔，金额5.77万亿元，同比分别增长69.09%和54.54%；转贴现325.08万笔，金额4.92万亿元，同比分别增长108.77%和122.26%。 （一）商业汇票业务基本情况 商业汇票在到期付款前，有三种主要的“变现”或融资方式 持票人可以通过背书将所持票据转让，以支付货款或服务款项； 持票人可持商业汇票向银行申请贴现，以获得资金； 商业银行持未到期的贴入票据，向其他商业银行办理转贴现或向中央银行申请再贴现，或以商业汇票作为基础资产开展票据资产交易。 （二）拓宽融资渠道、优化银行资产负债管理 商业汇票有利于缓解中小企业融资难问题。 商业汇票业务也有利于促进银行资产结构调整和流动性管理。 在银行承兑环节 在贴现环节 在转贴现环节 （三）商业汇票业务规模增长较快且业务创新活跃 2013年至2015年，商业汇票贴现年末余额分别为1.10万亿元，1.54万亿元和2.05万亿元，三年复合增长率高达36.7%，同期人民币短期贷款的复合增长率为10.7%，票据融资对短期贷款的替代作用明显。 商业票据业务创新活跃。 （三）商业汇票业务规模增长较快且业务创新活跃 部分银行设立票据专营机构，专门提供与商业汇票相关的金融服务，自发性地开展了纸质票据电子化的尝试，实现了行内纸质票据集中托管和电子化流转，提高了票据业务的交易效率，能够有效防范纸质票据的操作风险。 以“招财宝”、“金银猫”等为代表的互联网票据理财业务，主要解决中小企业持有小额银行承兑汇票但难以获得银行贴现的借款需求。其实质为借款人（银行承兑汇票持票人）通过互联网平台，以持有的银行承兑汇票作为质押，以获得出借人款项的网络借贷（P2P）业务。 商业银行间开展的票据资产买卖业务，或以商业汇票作为标的资产提供的理财产品、资管业务，以改善商业银行资产负债比例结构。 商业汇票业务和票据市场存在的问题 票据业务存在的问题 存在大量的无真实贸易背景的票据，票据融资脱离实体经济运行。 部分票据业务资金空转，影响货币政策实施效果。 资金空转的例子 假设保证金比例为50%，企业的资金需求为100万，那么银行会给企业开200万的票，企业则需要有200万的业务，能给银行200万的合同及200万的增值税发票或其它单证。 如果以上都满足，这将是双赢的局面，但有可能存在的情况是，一是企业没有足够的资金交保证金，二是企业没有足够的业务量保证给出足量的合同及增值税发票或其它单证。 极有可能的情况是，企业先开出无真实交易的票并贴现或先贷出资金用途与贷款用途不符的贷款，资金用于交保证金，然后伪造1份交易合同，交给银行不足量的或是变造、伪造的发票，或者是足量真实发票但事后将发票作废。 这种情况如果发展下去就会变成：开票