关于深圳市星河电路股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复.PDF

关于深圳市星河电路股份有限公司 挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司于2016 年12 月14 日出具的《关于深圳市星河电路股份有限公司挂 牌申请文件的第二次反馈意见》( 以下简称“反馈意见”) 已收悉。深圳市星河电 路股份有限公司( 以下简称“星河电路”或公司)会同西部证券股份有限公司( 以下 简称“主办券商”) 以及上海市锦天城（深圳）律师事务所( 以下简称“律师”) 、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）( 以下简称“会计师”) ，对贵公司提出的反 馈意见进行了认真讨论与核查，并逐项落实后向贵公司提交《关于深圳市星河电 路股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见的回复》( 以下简称“本反馈回复”) 。 涉及对《深圳市星河电路股份有限公司公开转让说明书》( 以下简称“公开 转让说明书”)进行修改或补充披露的部分，已按照反馈意见的要求对《公开转 让说明书》进行了修改和补充，并已在《公开转让说明书》中以楷体加粗标明。 现就反馈意见述及的问题按顺序，向贵公司具体回复如下(除非另有指明，本回 复说明中释义与公开转让说明书中释义相同) ： 1 一、公司特殊问题 1、请公司根据《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答-关于挂牌条件 适用若干问题的解答（二）》，着重从以下方面充分论证说明公司是否存在负面 清单所列情形：（1）对照科技创新类公司要求，从产品收入行业类别及占比等 角度详细分析说明公司是否属于科技创新类公司；（2）若属于科技创新类公司， 且因新产品研发或新服务培育原因而营业收入少于 1000 万元，请论证说明“新 产品研发或新服务培育”对公司经营的影响；（3）若属于非科技创新类公司， 请论证说明最近两年累计营业收入是否低于行业同期平均水平；（4）若属于非 科技创新类公司且最近两年及一期持续亏损，请论证说明“最近两年营业收入 是否持续增长，且年均复合增长率超过 50%”；（5）公司最近一年及一期的主营 业务中是否存在国家淘汰落后及过剩产能类产业。请主办券商、律师、会计师 核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。 （1）对照科技创新类公司要求，从产品收入行业类别及占比等角度详细分 析说明公司是否属于科技创新类公司。 公司回复： 星河电路最近两年一期主营业务均为印制电路板生产与销售，不属于国家战 略性新兴产业范畴。《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条 件适用若干问题的解答（二）》规定：“科技创新类公司是指最近两年及一期主营 业务均为国家战略性新兴产业的公司，包括节能环保、新一代信息技术、生物产 业、高端装备制造、新材料、新能源、新能源汽车。不符合科技创新类要求的公 司为非科技创新类。”所以，星河电路为非科技创新类公司。 主办券商回复: 1）尽调过程 访谈公司高管，查阅公司审计报告等。 2 ）事实依据 公司的审计报告、相应法律法规。 3 ）分析过程 根据《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答-关于挂牌条件适用若干问题 的解答（二）》，科技创新类公司是指最近两年及一期主营业务均为国家战略性新 兴产业的公司，包括节能环保、新一代信息技术、生物产业、高端装备制造、新 2 材料、新能源、新能源汽车。根据中国证监会2012 年修订的《上市公司行业分 类指引》规定，公司所在行业属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”； 根据国民经济行业分类 （GB/T4754-2011 ），公司所在行业属于“C39 计算机、通 信和其他电子设备制造业”。根据股转系统 《挂牌公司管理型行业分类指引》，公 司所处行业为“C 制造业”之“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C397- 电子元件制造”之“C3972 印制电路板制造”；根据股转系统《挂牌公司投资型 行业分类指引》，公司所处行业为“17-信息技术”之“1711-技术硬件与设备” 之“171111- 电子设备、仪器和元件”之其他电子元器件”。公司近 两年主要从事印制电路板的研发、生产和销售，其主营业务不属于《战略新兴产 业重点产品和服务指导目录》中列示的国家战略性新兴产业。 4 ）结论意见 综上，主办券商认为，公司不属于科技创新类公司