管理人员的违规案件.ppt

管理人员舞弊违规案例 监察中心 2009-8-21 【案例】2007年9月份，济南分部北园店闭店重装，完工后，08 年4 月总部 工程师、分部现场监理丁淑忠及施工方代表到门店现场做决算验收，根据验收情 况出具装修工程测量报告，最终决算工程量为198,500 元，95%的款项已付清。 但对于以上工程实地测量，发现最终部分决算工程量与实际施工量存在巨大 差距：矿棉板吊顶修复的决算工程量为1296 ㎡，而实测工程量仅为156.24 ㎡； 地面砖更换的决算工程量550.8 ㎡，而实测工程量仅为88.92 ㎡；卫生间铝扣板 吊顶的决算工程量是10 ㎡，而实测工程量只有0.9 ㎡；卫生间隔断决算工程量2 间，而实际并未进行重装，以上差异共造成公司经济损失111548 元。 02 （一）人员离职仍然发放工资；将离职人员工资、奖金据为己有 【案例】河南分部内勤出纳邓秀丽2006年6月至9月，采取直接以领款人的名义或 以与被代领人无关的代领人员的名义签字的方式，违规冒领已辞职或长期未领取工资员 工的工资共计5000余元，将离职人员工资、奖金据为己有。 （二）离职人员仍上缴社保，应由职工承担的部分长期挂账，无法落实，最终导致 公司损失 【案例】苏州分部人资在社会保险的办理过程中，由于工作失误，在3位员工离职 后没有及时停止缴费，导致公司直接经济损失12,890元。 一、行政体系—人事薪酬管理 02 （三）人事专员利用职务之便，向员工索要财物；私收罚款不上交；虚报费用； 未及时办理员工转正手续等 【案例】厦门石狮店人事专员李万英利用职务之便，多次向门店主任、营业员、促 销员等人索要饮水机、电钝锅、餐具等赠品；个人会员卡违规积分15223分；工作失误 未给予员工办理转正达6个月之久。在日常工作中服务态度差，常借替员工办理入职等 正常工作为由要求员工施以小恩小惠。 一、行政体系—人事薪酬管理 01 02 在对分部装修中存在的违规问题进行调查中，发现虚报工程量现象较为严重，一些分部虚报装修面积，甚至对根本未进行装修改造的工程项目进行虚报，造成公司较大损失，比如： 【案例】安徽分部侨鸿店室内装修工程 该工程地砖、办公区隔断、应急照明灯、商场广播、商场铝隔珊吊顶都存在工程量虚报，造成公司多支付工程款共计26101 元。 【案例】南京泰州分部大庆路店、兴化路店装修工程 大庆路店外立面装修工程，彩钢板喷漆决算书面积为1833.49 平方米，但实测面积只有1581 平方米，造成公司多支付工程款15780.63 元。 兴化店装修工程，室内吊顶总部决算面积为1200 平方米，但实测面积为1023 平方米； 玻璃隔断决算书面积为97.45 平方米，但实测面积为63.2 平方米。 以上两项工程造成公司多支付工程款14204 元。 02 综上，对于明显存在问题的施工问题，一些门店人员都能指出工程差异，而普通的非工程人员均能识别，但我司负责监理、验收的专业工程人员却不能发现钢筋龙骨被换成铁丝吊顶、不能发现石膏板代替矿棉板吊顶，不能发现1300 ㎡的重装吊顶而实际工程只有150 ㎡，此绝不仅仅是失职即可解释的！ 　　 02 【案例】重庆分部广宣部宣传策划主管王厚兰 利用职务之便，重庆分部广宣部宣传策划主管王厚兰使用他人身份证填报领取我司特等奖奖金，在长达一年的时间里，领取奖金共计79.98万元，王厚兰称其所侵占的款项主要用于父亲治病和购买了一套房屋。 本案最终经法院审判，认定王厚兰从公司领取特等奖奖金共计79.984万元，判处其职务侵占罪，其退赔的25.52万元已发回我司，责令其继续退赔其余的54.464万元。 　　 02 【案例】北京分部石景山店300万元空头支票提货案 2006年9月22日，北京国美石景山店宣传专员阎敬诗以“北京市富利高液化气有限责任公司”名义，用空白支票两张及现金55万元购手机360多万元。当天，门店经理宋卫宏将支票交给财务后，从库房借出手机220