台湾金融研训院第26届理财规划人员专业能力-高点教育出版集团.PDF

台灣金融研訓 院第26屆理財規劃人員專業能力測驗試題 科目：理財規劃實務 入場通知書編號：_____________ 注意：本試卷正反兩頁共50題，每題 2 分，限用 2B鉛筆在「答案卡」上作答。 本試卷之試題皆為單選選擇題，請選出最適當答案，答錯不倒扣；未作答者，不予計分。 答案卡務必繳回，未繳回者該科以零分計算。 1.下列何者非屬理財之範疇？ (1)賺取投資收益 (2)規劃逃漏稅 (3)規劃投資或消費負債 (4)風險管理 2.下列項目之先後順序應如何排列，才是合理之理財規劃流程？ A.與客戶建立關係 B.擬定理財規劃 報告書 C.蒐集客戶資訊及設定理財目標 D.控管執行進度與定期檢討修正 (1) A 、B 、D 、C (2) C 、A 、D 、B (3) A 、C 、B 、D (4) C 、B 、A 、D 3.對一位理財規劃人員而言，引導客戶需求分析應該掌握的“TOPS”原則為下列何者？ (1) Trust （信任），Optimistic （樂觀），Pain （負面避免痛苦），Solution （解決方案） (2) Trust （信任），Opportunity （機會），Positive （正面思考），Solution （解決方案） (3) Trust （信任），Optimistic （樂觀），Positive （正面思考），Solution （解決方案） (4) Trust （信任），Opportunity （機會），Pain （負面避免痛苦），Solution （解決方案） 4.下列哪一種財務報表是顯示特定時間的存量狀況？ (1)家庭收入支出儲蓄表 (2)家庭資產負債表 (3)家庭所得結構表 (4)家庭消費分配表 5.張三家 103 年初資產總計 150 萬元，負債50 萬元；103 年度家庭的現金流量如下：工作收入 120 萬元， 生活支出 105 萬元，理財收入4 萬元，理財支出3 萬元，則張三家庭 103 年淨值成長率為多少？ (1) 16% (2) 15% (3) 13.8% (4) 13% 6.下列何項理財工具比率一般用來檢驗目前家庭對工作收入的依賴程度與安全邊際？ (1)理財成就率 (2)財務自由度 (3)收支平衡點 (4) 自由儲蓄率 7.有關家庭財務比率之分析，下列敘述何者錯誤？ (1)淨值投資比率大於 100% ，表示有運用財務槓桿借錢投資 (2)淨值投資比率小於 100% ，表示沒有運用財務槓桿借錢投資 (3)理財成就率的標準值等於 1 ，比率愈大，表示過去理財成績越佳 (4)理財成就率小於 1 ，表示過去理財成績不算太好 8.某乙 11 月的薪資收入10 萬元，出售股票現金流入50 萬元，其中5 萬元是資本利得，現金流出9 萬元， 其中5 萬元為生活支出，3 萬元為房貸利息，1 萬元為房貸本金，某乙 11 月的淨儲蓄為多少？ (1) 4 萬元 (2) 5 萬元 (3) 6 萬元 (4) 7 萬元 9.小張年收入200 萬元 ，消費支出120 萬元 ，房貸利息支出24 萬元 ，年金保險費用6 萬元，毛儲蓄50 萬元，則其財務負擔率為何？ (1) 15% (2) 25% (3) 60% (4) 75% 10.下列何者非大企業雇主常用的理財節稅工具？ (1)個人信託 (2)高額保單 (3)境外公司 (4)新臺幣定存 11.有關家庭現金流量分析，下列敘述何者錯誤？ (1)以成本計算時，淨流入量（儲蓄）＝前後期淨值差異 (2)理財收入－理財支出＝理財儲蓄 (3)資產負債調整的現金流入－資產負債調整的現金流出＝資產負債調整現金淨