业务方案设计方法.ppt

第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第一章 数据展现 第二章 业务流程 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第三章 内部控制 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 第四章 基础设置 案例四：某小型企业购买了出纳、总帐、应收应付系统，销售采购等业务的收付款通过应收应付系统处理，其它内部往来的收付款直接通过总帐处理，出纳系统用于银行对账，请问如何设计出纳的工作流程能保证出纳的实效性和最小的工作量？ 业务的收付款单 总帐凭证 出纳日记帐 出纳日记帐 内部往来收付款凭证 缺陷：日记账仍能手工录入、由支票生成。 通过结帐前查看日记帐数据来源进行控制。 小结： 内控考虑要素 结合流程控制 设计权限控制 建立内部牵制机制 关键控制点设计整套管理功能 内控考虑原则 软件结合管理制度 成本效益原则 1 2 3 4 数据展现 业务流程 内控制度 基础数据 目 录 编码的控制靠企业的管理制度！ 编码定义 ——编码定义的几大原则 编码要反映分类——考虑数据的汇总原则 多种分类方式，借助其他系统 变动属性不应纳入编码 避免有意义的编码——避免扩展时难以遵行 ——结合助记码 避免使用英文字母和特殊字符 编码位数尽量保持一致，且具有扩展空间 编码定义 考虑业务扩展性 ——位数/含义 与报表数据的关系 ——分析内部管理报表 与其他系统的联系 ——各系统冲突性 ——各系统互补性 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 Eg：部门编码？ 行政关系、工资核算体系、财务报告 董事长 财务部 行政部 采购部 销售部 本埠采购 外埠采购 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 考虑业务扩展性 ——位数/含义 与报表数据的关系 ——分析内部管理报表 与其他系统的联系 ——各系统冲突性 ——各系统互补性 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 Eg：应收帐款的统计即要按客户统计，又要按业务线统计，应收帐款科目如何设置？ 不设置明细，通过其他系统查询数据。 设置两个核算项目 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 考虑业务扩展性 ——位数/含义 与报表数据的关系 ——分析内部管理报表 与其他系统的联系 ——各系统互补性 ——各系统的冲突性 考虑与财务的接口 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 Eg：应收帐款的统计即要按客户统计，又要按业务线统计，应收帐款科目如何设置？ 不设置明细，通过其他系统查询数据。 设置两个核算项目 Eg：如果产品分类没有按业务线分类，如何处理？ 业务线设置为明细科目，而非核算项目。 ——A6系统编码考虑的要素 编码定义 编码规则的制定是客户方的工作，实施人员可以对其提出指导性的建议，但切忌代客户制定规则，以减少实施的时间成本。 总结： 业务方案要考虑的关键问题 通过各种设计，实现管理数据的提炼 实现管理中的各种内部控制 完善企业的管理功能 保证业务的可扩展性 业务方案通盘考虑，避免互相矛盾！ 各系统功能互补性：不重复设置相关信息，不同系统体现不同数据 各系统功能互补性：不重复设置相关信息，不同系统体现不同数据 各系统功能互补性：不重复设置相关信息，不同系统体现不同数据 * * * 业务方案设计方法 管理软件事业部 2010.06 基础资料 业务流程 报表分析 管理需求 业务流程控制 基础资料 数据分析 1 2 3 4 数据展现 业务流程 内控制度 基础数据 目 录 想要的数据分析不出来 不能及时提供分析数据 各部门分析的数据口径不一致 分析的数据不易理解，不易看出问题 想要的数据分析不出来 数据拆分不够细 关键控制点数据没有留存 不能及时提供分析数据 数据分析维度多样性 分析的数据不易理解，不易看出问题 数据展现形式不够友好 各部门分析的数据口径不一致 各部门接口流程不够完善 各部门数据口径存在一定的差异，无法一致 案例一：某企业对客户的分类按地区进行管理，同时每个地区的客户分级管理（如代理商级次），请问客户的编码如何设置？ 地区 代理级次 顺序码 ×× ×× ×