国际贸易----单据审核——提单.ppt

审核单据 审单尺度： 1、单证一致 严格一致(doctrine of strict compliance)：单据与信用证之间不得有任何不符合 实质一致(principle of substantial compliance)：允许单据有差异，只要差异不损害申请人，或不违反法庭自身对于“合理、公平、善意”的概念 审核单据 2、合理小心地审单(to examine documents with reasonable care)一个具有本专业知识的审单人员在审单时，人们能够期望他应做到的注意和谨慎 3、审单标准 国际标准银行惯例(international standard banking practice) 4、审单合理时间。7天 非单据条件(non-documentary condition) 信用证含有某些条件但却未列明与之相应的单据。银行可不理睬。 常见的非单据条件： 1、船龄要求 2、国籍要求 3、阿拉伯或以色列黑名单 单据审核——提单 审核海运提单的要点： 1、应提交全套正本提单，或按照信用证条款另有说明 2、提单正面注明承运人名称，认定其承运人 3、提单签字应符合要求 4、提单必须注明“已装船字样” 单据审核——提单 5、提单应注明信用证规定的装运港和卸货港 6、符合信用证是否可以转运的条件 7、提单为清洁提单 8、提单与其他单据相符合 9、提单仅包括信用证要求的货物 10、提单提交日期符合信用证的规定 单据审核——汇票 审核汇票的要点： 1、出票地点应与出票人地址相同 2、汇票期限应符合信用证规定 3、收款人应符合信用证规定 4、汇票金额及币种应符合信用证规定 5、出票条款是信用证项下汇票必须加列的 单据审核——汇票 6、付款人应符合信用证规定 7、出票人应为受益人（出口商） 8、汇票张数应明确，应在票面上注明有“pay this first Bill of Exchange(second Bill of Exchange being unpaid)”或“Pay this Second Bill of Exchange (First Bill of Exchange being unpaid)” 9、如有必要应做成正确背书，除非信用证授权否则不得注有“不得追索”字样 单据审核——发票 审核发票的要点： 1、发票由信用证指名的受益人开立 2、发票的抬头人是申请人 3、装运船只的名称应与信用证一致 4、装运港、目的港应与信用证一致 5、商品的描述必须与信用证中的描述相符 6、发票的金额、单价及数量应与L/C相同 单据审核——发票 7、贸易条件应与信用证一致 8、发票上对货物其他方面的记载应与其他单据相同 9、应提交符合信用证要求的正本及副本张数 单据审核——保险单 审核保险单的要点： 1、保险人必须是保险公司或保险商(underwriter)或其代理人，而不能是保险经纪人 2、被保险人原则上应为投保人，即卖方投保卖方是受益人 3、必须用正规保险单，insurance policy can not be superseded by insurance certificate or cover note. 单据审核——保险单 4、唛头与号码。为避免出现单单不符，唛头可用“as per invoice No.XXX”代替 5、包装及数量应与其他单据相符 6、保险金额与币种应严格遵照信用证要求 7、船名、船期、起讫港应符合信用证要求 8、承保险别要符合信用证要求 9、赔付地点应符合信用证的要求 单据审核——保险单 10、日期应严格。仓至仓服务 11、保险单份数应符合信用证要求 12、如有附加条款应按照信用证规定 单据审核——商检单 审核商检单的要点： 1、签发机构要符合信用证的要求 2、商检证书的内容及种类符合信用证的要求 3、商检证书的签发日期应早于装运日期 4、商检证书上无对货物各项的不利声明 5、商检证书上的签字符合要求 单据审核——包装单 审核包装单的要点： 1、独立单据，不能与其他单据联合 2、包装单的各项内容均符合信用证要求 3、包装单对货物的记载应与其他单据的相关记载一致 审核全套单据 单证一致：单据与信用证应相符合 单单一致：单据之间应相符合 审核全套单据常见的不符点： 1、批注不清洁的提单或其他运输单据 2、提单上无已装船的标注 3、装、卸港与信用证规定不符 4、货装舱面 审核全套单据 5、提单上未注明运费是否已支付 6、保险单与信用证要求不符合 7、保险险别不符合信用证的规定 8、保险货币与信用证规定不符合 9、保额不足 10、保险日期迟于提单日期 11、单据之间相关内容不一致 审核全套单据 12、发票上对货物的描述与信用证规定不同 13、不同单据上所载明的货物数量（重量）不一致 14、发票金额与汇票金额不一