工程经济学文档.doc

① 单利终值的计算 终值指本金经过一段时间之后的本利和。 F=P+P·i·n=P(1+n·p) (5-1) 其中： P—本金，期初金额或现值； i—利率，利息与本金的比例，通常指年利率； n—计息期数（时间），通常以年为单位； F—终值，期末本金与利息之和，即本利和， 又称期值。 [例2-1] 借款1000元，借期3年，年利率为10%，试用单利法计算第三年末的终值是多少？ 解：P=1000元 i=10% n=3年 根据式（2-1），三年末的终值为 F=P(1+n·i)=1000(1+3×10%)=1300元 ②单利现值的计算 现值是指未来收到或付出一定的资金相当于现在的价值，可由终值贴现求得。 [例2-2] 计划3年后在银行取出1300元，则需现在一次存入银行多少钱？（年利率为10%） 解：根据式（5-2），现应存入银行的钱数为 （2）复利法 复利法指用本金和前期累计利息总额之和为基数计算利息的方法，俗称“利滚利”。 ①复利终值的计算 上式中符号的含义与式（5-1）相同。 式（5-3）的推导如下 [例2-3] 某项目投资1000元，年利率为10%，试用复利法计算第三年末的终值是多少？ 例题：某厂现存入银行一笔款项，计划从第6年年末开始每年从银行提取现金30000元，连续取8年，若银行存款年利率为10%，问该厂现在应存入的款项是多少？ 例2—13]某公司计划将一批技术改造资金存入银行，年利率为5%，供第六、七、八共三年技术改造使用，这三年每年年初要保证提供技术改造费用2000万元，问现在应存入多少资金？ 图5—23 [例5—13]现金流量图解：设现金存入的资金为P0，第六、七、八年初（即第五、六、七年末）的技术改造费在第四年末的现值为P4。 2.4 名义年利率与实际利率(P35) a.名义利率 年名义利率指计算周期利率与每年（设定付息周期为一年）计息周期数的乘积，即： 年名义利率=计息周期利率×年计息周期数 例如，半年计算一次利息，半年利率为4%，1年的计息周期数为2，则年名义利率为4%×2=8%。通常称为“年利率为8%，按半年计息”。这里的8%是年名义利率 将1000元存入银行，年利率为8%，第1年年末的终值是： 如果计息周期设定为半年，半年利率为4%，则存款在第1年年末的终值是： 如果1年中计息m次，则本金P在第n年年末终值的计算公式为： b．实际利率 若将付息周期内的利息增值因素考虑在内，所计算出来的利率称为实际利率。 实际年利率与名义年利率之间的关系可用下式表示： 其中： —实际年利率 —名义年利率 m—年计息周期数。 下面推导式（5-11）。 设：投资一笔资金P，年计算周期数为m，计息周期利率为r，则名义年利率i为： 一年末终值F为： 所以，实际年利率为： 为保证工程项目顺利实施，避免在难以预料的情况下造成投资不足而预先安排的费用是( )。　　A．流动资金　　B．建设期利息　　C．预备费　　D．其他资产费用 某建设工程项目在建设初期估算的建筑安装工程费、设备及工器具购置费为5000万元，按照项目进度计划，建设期为2年，第1年投资2000万元，第2年投资3000万元，预计建设期内价格总水平上涨率为每年5%，则该项目的涨价预备费估算是（）万元。A、250.00B、307.50C、407.50D、5第一年涨价预备费：2000*[（1+5%）^1-1]=100第二年涨价预备费：3000*[（1 5%）^2-1]=307.5则该项目的涨价预备费估算是100 307.5=407.5万元。故选C。? 建设期贷款利息 在考虑资金时间价值的前提下，建设期贷款利息实行复利计息。对于贷款总额一次性贷出且利息固定的贷款，建设期贷款本息直接按复利公式计算。但当总贷款是分年均衡发放时，复利利息的计算就较为复杂。公式为 某投资项目建设期为3年，在建设期第一年贷款100万元，第二年贷款300万元，第三年贷款100万元，贷款年利率为6％。用复利法计算，该项目的建设期贷款利息应为（ ）万元。 A．62.18 B．46.27 C．30.00 D．15.00 某建设项目，建设期为两年，其向银行贷款1000万元，贷款时间和额度为第一年400万元，第二年600万元，贷款年利率6%，建设期不支付利息，则编制该项目投资结算时，建设期利息为（ 　）万元。　A．