公司内部控制自我评价报告 - 宁夏东方钽业股份有限公司.doc

宁夏东方钽业股份有限公司 关于公司内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》等相关法律法规的要求，公司董事会对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是： 1、建立健全符合现代企业管理的内部控制体系，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； 2、合理保证公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司战略目标的实现； 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 4、建立有效的风险控制系统，强化风险管理意识，保证公司各项业务活动健康运行； 5、保持内部管理执行力，提升公司核心竞争能力，提高股东价值，促进公司持续健康稳定发展。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 为确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展，根据《企业内部控制基本规范》和企业内部控制配套指引的要求，成立企业内部控制管理组织机构。 1、内控管理决策机构 公司成立了以董事长为组长的内部控制规范实施工作领导小组。董事会是公司内部控制规范实施工作领导和决策机构，负责内部控制规范工作实施方案及相关配套政策的制定，对公司内控体系的布局进行整体规划。 2、内控管理机构 公司根据企业管理实际情况，成立了以总经理为组长的内部控制规范实施工作小组，并由计划企管部承担企业内部控制与风险管理的职责，负责公司内控机制建设的具体组织推进和协调工作，协调公司各部门及下属单位开展日常内控管理工作。 3、内控执行机构 公司各职能部门及下属分子公司为内控有效实施的具体执行单位，按照内控与风险管理部的要求开展内控管理工作，满足内控管理符合相关法律法规、信息化管理和内控执行等具体要求。 4、内控监督机构 为确保内控的有效实施，公司监事会、审计委员会及审计部充分发挥内控监控职责，监督企业内控工作开展的情况，行使必要的指导和监督职责。公司独立董事对内控体系建设进行监督。 审计部抽调有关单位或部门人员组建内控评价小组负责具体评价工作。内控评价小组成员具有独立性、业务胜任能力和职业道德素养，且对本部门的内部控制评价工作予以回避。内控评价小组对纳入评价范围的各部门及子公司的内部控制制度的运行情况及效果进行评估并汇总，编制内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并向董事会汇报。公司内部控制评价报告经董事会审议通过后对外披露。 公司通过招投标，聘请金蝶软件（中国）有限公司协助实施内部控制工作，并聘请中天运会计师事务所有限公司对内部控制有效性进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本次内部控制评价是依据中华人民共和国财政部等五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及《企业内部控制审计指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《中央企业全面风险管理指引》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律法规，结合公司实际，制订了《宁夏东方钽业股份有限公司内部控制评价手册》。结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012年12月31日的内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司本部及所属子、分公司，评价内容涵盖内部控制五要素，即：内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统、生产管理、行政管理、内部监督等21项内容。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、成立内控评价小组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果，编制评价报告等环节。 评价过程中，公司采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。 公司内部评价采用的评价方法是适当的，获取的评价