项目资金策划编制与运用.ppt

中建五局三公司述职报告 项目资金策划编制与运用 ----中建五局三公司安装分公司 管理现状 （1）项目资金策划编制不及时，时效性不强 （2）项目资金策划编制质量不高，数据勾稽关系不强，数据准确度不高 （3）资金缺口措施分析深度不够，无具体量化措施； （4）策划及执行效果分析不到位 沟通是关键： 外部沟通 内部沟通 前期工作 前期准备工作(外部沟通） 一、与业主沟通 税目 税率 税收政策 二、与税务局沟通 合作情况 是否能接受商票 资金紧张时是否能提供支持 三、与供应商沟通 业主的付款流程 发票的提供及其他要求 前期准备工作（内部沟通） 一、与项目部沟通 节点划分 商务部提供节点成本表 项目的活动经费、办公费、食堂开销等标准 项目预计存在的各种风险 前期准备工作（内部沟通） 二、与人力资源部沟通 人员配置 工资、补贴、社保、差旅费等的标准 例如：社保标准：社保基数是按上年工资标准来扣，不超过上年湖南省人均工资的3倍；派遣员工基数是1776，没有公积金和企业年金；新员工的基数即为生活费标准 前期准备工作（内部沟通） 三、与物资部及商务部沟通 材料、劳务、分包等的付款比例 四、财务部内部沟通 经验交流及编制注意事项 编制内容 一、项目合同付款条件 明确甲方确认工作量的方式、付款条件 明确是否有预付款 编制内容 二、项目商务策划情况 项目机构设置及预计现场经费金额 临时设施预计支出及残值回收情况 支付业主的履约保证金、交纳政府部门 规费及支付工程保险费、保函手续费情况 编制内容 三、项目资金策划节点的确定 三大原则： 形象节点原则 收款节点原则 大额支付节点原则 编制内容 四、供方市场行情及资源组织策划 1、项目临时设施施工组织方式及结算方式 2、项目劳务拟采用分班组方式，收取履约保证金，付款方式是否按收取的工程款同节点同比例支付 3、机械设备资源组织 4、专业分包资源组织 5、材料采购资源组织 编制内容 五、项目资金策划 1、根据项目特点划定资金策划节点 2、分别计算各节点预计资金收入 3、分别计算各节点预计资金支出 4、根据各节点资金收支情况填制《项目现金流量表初表》 5、针对各节点资金缺口制订相应的应对措施 6、根据所制定的应对措施编制《预期项目现金流量表》 7、项目资金风险识别与控制 执行分析 定期对比分析，查找执行差异原因 总结经验，提高策划效果 节点现金流量对比分析 实际收款与预计收款差异对比（进度、业主拖欠方面） 切入点1 商务策划预计的节点成本与实际发生的成本差异对比 切入点2 预计节点支付与实际支付款项差异对比（分公司资金状况） 切入点3 注意事项 1、月度资金收入与月度完成工程量的关系 2、工程税金资金支付策划依据 3、总包单位管理费、配合费资金支付考虑 4、分供方预付款考虑 5、资金节点划分涵盖1231及春节资金大额收支时点 6、合作项目利润分成资金支付考虑 7、履约采用保函担保的手续费及内部保证金支付 8、现场经费策划 案例分析 《重庆轻轨项目资金策划》 谢 谢 大 家！ * * * 中建五局三公司述职报告 * * *