关于对国家审计署就中国中钢集团公司2015年度财务收支审计结.PDF

关于对国家审计署就中国中钢集团公司 2015年度财务收支审计结果 整改情况的公告 国家审计署今天发布了中国中钢集团公司2015年度财 务收支审计结果公告。审计结果表明，中钢集团采取措施有 序推动债务重组，加快战略布局调整，明确矿产资源板块等 4大优势产业方向；落实 “三去一降一补”政策措施，淘汰 退出高耗能、高污染、资源型产能，出台混合所有制改革指 导意见，设立混合所有制企业；推动规范董事会试点建设和 战略型总部建设，企业重组转型加快，高风险业务规模得到 压缩。此次重点审计财务会计管理、贯彻落实国家重大政策 措施、企业重大决策和内部管理、落实中央八项规定精神及 廉洁从业规定等方面情况，发现还存在一些问题。审计评价 实事求是，问题反映客观公正，审计建议具有针对性，对中 钢集团今后的规范管理具有重要的促进作用，中钢集团对审 计署表示感谢。 2016年，审计署派出审计组对中国中钢集团公司2015 年度财务收支情况进行了审计。审计期间，中钢集团高度重 视，结合加强党建和深入推进 “两学一做”学习实践活动， 积极支持和配合审计署审计工作，多次召开办公会、党委会， 坚持边审边改、立行立改。在审计报告和审计决定下达后， 中钢集团成立整改专门机构，认真履行整改主体责任，全力 抓好整改落实。公司下发整改通知，责成相关责任单位严格 按照审计决定的要求予以整改，并对审计提出的问题举一反 -1- 三，严肃执纪问责，完善制度，标本兼治。 截至目前，审计问题基本整改完毕，并取得明显成效。 通过整改，中钢集团制定和完善管理制度、实施办法、文件 等23项。给予撤销党内职务2人次，给予党内严重警告处 分1人次，给予党内警告处分3人次；给予行政撤职3人次， 行政降职处分1人次，给予行政记大过2人次，给予行政警 告2人次；免职2人次，开展诫勉谈话1人次，开展提醒谈 话4人次；对所属1个班子开展提醒谈话；依据问责条例， 对所属2个领导班子做出“检查”问责决定，对5人做出“诫 勉”问责决定；责成4个单位按照干部管理权限，对相关责 任人进行责任追究。具体整改情况公告如下： 一、财务管理和会计核算方面问题整改情况 1.针对违规开展融资性贸易业务虚增收入、虚增成本问 题，相关公司相应业务已停止，并已按审计意见进行了账务 调整。 2.针对未经审批进行重大账务调整，少计所有者权益问 题，中钢集团完善内部审批流程。 3.针对多计提在建工程减值准备问题,相关公司已按审 计意见进行了账务调整。 4.针对部分长期股权投资未入账，少计资产问题，中钢 集团区分股权性质，分类进行整改。 5.针对未按规定计提坏账准备问题，相关公司已按审计 意见进行了账务调整。 6.针对存款利息和理财收益未入账，少计收入问题，相 关公司已按审计意见进行了账务调整。 -2- 7.针对7家子企业应纳入未纳入合并财务报表范围,多 计利润问题，中钢集团已将7家企业纳入合并范围。 8.针对长期股权投资核算不准确，少计利润问题，相关 公司已按审计意见进行了账务调整。 9.针对超工资总额发放福利问题，相关公司款项已全额 退缴，并已按审计意见进行了账务调整。 10.针对铬铁炉渣账实不符，计提减值准备不准确问题， 中钢集团责成所属企业严格遵照会计准则，加强资产管理， 加强核算管理，结合境外情况研究解决帐务调整。 二、贯彻落实国家重大政策措施方面问题整改情况 1.针对低效无效资产清理处置工作进展缓慢问题，中钢 集团成立土地资产盘活工作专班和项目组，加强与相关方沟 通，保证资产处置工作具备可操作性；集中力量采取转让、 合作方式盘活和优化土地资产及经营性房产。 2.针对厂办大集体及 “三供一业”分离移交工作进展较 慢问题，中钢集团加强组织领导,成立领导小组和专项工作 小组，建立工作机制，全面梳理、摸底排查，明确工作时间 表,加强与当地主管部门沟通，尽快签订分离移交协议，保 证该项工作的顺利推进。 此外，针对处置 “僵尸企业”和人员分流进展较慢问题， 中钢集团进一步加强组织督导，编制 《“僵尸”及特困企业 处置治理工作目标任务台账》，严格考核奖惩，做好落实。