固定资产卡片变动与清理.doc

固定资产卡片变动 在固定资产系统主界面，单击【业务处理】，进入卡片业务处理模块，在该模块中单击【变动处理】，进入“卡片管理”界面，可以进行卡片的变动等操作。 这里说的固定资产其它变动指除增加和减少之外的其他变动业务。具体包括：部门、类别、原值、累计折旧、减值准备、自定义项目等所有卡片项目的变动。其中原值、累计折旧、减值准备等发生变动时一定要生成凭证。 如图8，在“卡片管理”界面，首先选择要变动的卡片记录，单击【变动】，弹出“卡片及变动-新增”界面，如图9，输入变动方式及相关的变动内容后，单击【保存】完成卡片的变动。 图8 图9 注意事项: 固定资产变动时不允许变动资产编码。同时固定资产进行金额变动后，卡片保存时系统将判断是否出现负净额的情况，如果变动后期末净额＝变动后原值－累计折旧（包含当期折旧）－累计折旧调增＋累计折旧调减－变动后减值准备0，系统将给出提示“变动后期末净额为负数，是否继续？”如果用户选择【是】则允许保存卡片，如选择【否】则不允许保存。 固定资产清理 在固定资产系统主界面，单击【业务处理】，进入卡片业务处理模块，在该模块中单击【变动处理】，进入“卡片管理”界面，可以进行卡片的清理等操作。在清理前不要进行计提折旧，清理完之后再做本期计提折旧并生成凭证。 如图10，在“卡片管理”界面，选择要清理的资产卡片，单击【清理】，弹出“固定资产清理-新增”界面，如图11，录入变动方式等息，单击【保存】，如图12，【确认】生成清理记录后，就完成了资产的清理。单击【变动记录】，可以查看资产清理记录的详细内容。 如图10 如果需要部分清理资产，在“固定资产清理-新增”界面录入清理数量时，只需录入实际清理数量即可。 图11 图12 卡片清理后，该资产的价值为零，并且已经从用户的管理中消失。 当月的新增固定资产当月可以清理出售（包括部分清理和完全清理），并且在固定资产报表中反映固定资产一进一出的过程。当月新增的固定资产在当月清理时，产生一条清理记录保存并成凭证。 进入“业务处理---凭证管理”，进入之后，选重要生成凭证的卡片，单击工具栏中的【按单】按钮之后就会出现新窗口，在此窗口处单击【开始】系统就会生成凭证，在生成凭证时系统提示错误时，单击【是】，就会调同凭证界面，手工将缺少的科目添加上，单击【保存】就可以了。 注意事项:当期已进行变动的资产不能清理。 如何将已清理的卡删除： 选重此卡片再单击【清理】，会出现以下提示