上海国资国企改革有关情况介绍20161117.ppt

三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 分类改革 可保持国有独资或国有控股 可保持国有控股或相对控股 保持 国有独资 有序进退 合理流动 一般竞争性企业 国有资本 管理公司 功能类 公共服务类 三类国有骨干企业 三因 因地施策、因业施策、因企施策 一企一策 成熟一个 推进一个 三宜 宜独则独、宜控则控、宜参则参 三不 不搞拉郎配、不搞全覆盖、不设时间表 ?鼓励转制科研院所、高新技术企业对重要技术和管理骨干实施股权和分红激励 ?在条件成熟混合所有制企业试点员工持股 ?聚焦产业链、价值链，合资合作、战略联盟等，双向联合重组 ?通过证券、产权等市场引入，参与改制重组 ?通过特许经营等，引入风投、私募等非国有资本参股 ?具备条件的集团，实现整体上市 ?竞争类主营业务资产、功能类和公共服务类竞争性业务资产上市 ?公司制股份制改革，实现投资主体多元化、经营机制市场化 ?探索特殊管理股制度，试点设立优先股 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 主要途径 合 化 开 放 性 组 市 场 联 重 核 心 整 体 资 产 上 市 上 市 实 施 股 权 激 励 员 工 持 股 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 一般流程 交通运输 履行 决策程序 五个 主要环节 开展 审计评估 实施 产权交易 办理 变更登记 制定 改制方案 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 科学决策关：审批程序 二级及以下企业改制 一级企业改制 1.股权转让→国资监管机构决策→报市政府同意 2.非股权转让→企业内部决策（如董事会）→报国资监管机构决策→报市政府同意。股权结构多元的，还须股东会决议 3.委托监管企业改制→委托监管机构联合市国资委报市政府 由其出资监管企业决策。 其中，重要子企业重大改制的要报市国资委前备案。 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 科学决策关：战略投资者选择 合适战略投资者的基本条件 ?依法诚信经营，具有良好的市场声誉 ?具有产业链或价值链关联，能与企业形成协同效应 ?契合企业发展需要，能在资源、技术、管理、市场等方面帮助企业突破发展瓶颈，形成发展机遇 ?兼顾其他因素，如企业文化理念相近，认同企业发展战略，行业地位优势明显等 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 科学决策关：重要事项 ?必要性、可行性：防止为混而混、混而不合、浑水摸鱼 ?章程管理：核心条款充分协商、保护各类股东权益、按章程行权、明确议事规则及权限、党的建设、争议条款、参股退出条款 ?战略投资者选择：三公择优、中介力量、防止超权限承诺 ?合法性审核：决策程序合法合规、产权明晰、操作程序完整合规、债权人利益、中介机构选聘、职工安置、改制后组织形式法人治理结构合法合理、股权变动方案合法 ?社会稳定风险评估：谁决策、谁评估、谁负责；谁审批、谁负责。合法性、合理性、程序性、类比性、可控性 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 审计评估关：改制审计 由国有产权持有单位作为委托主体，依规选聘符合规定的会计师事务所实施 重点关注涉及改制资产边界界定的审计事项，以及会计政策变更的合理性及对净资产的影响等 重点披露改制审计与年度报告的差异、资产减值准备计提情况、预提的离退休补贴以及土地出让形成的专项资金等 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 审计评估关：资产评估 纳入改制范围的必须评估。没有进入改制范围的，改制后企业不得无偿使用 重要事项 ?土地使用权评估 ?长期投资评估：控股、参股 ?职工安置费评估：财企〔2009〕117号 土地使用权 ?必须经土地管理部门确权并明确处置方式 ?应按规定办理有偿使用 ?确实无法办理出让，企业应与土地管理部门沟通明确处置方式 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （三）把好三关：稳妥有序发展混合所有制经济 市场交易关：进场交易、信息公开、资格条件 ?首次挂牌价不低于评估结果；再次挂牌且低于90%的需经批准 ?一般网络竞价确定受让方，权重报价需经核准 ?交易风险防范：30%,担保、贷款利率、1年 国有产权转让 国有企业增资扩股 ?公告信息承诺不得约定让渡国有股东权益 ?挂牌价不得低于评估价，成交价不得低于挂牌价 ?通过竞价、综合评议和竞争性谈判等择优选择投资者 存量股权出资与社会资本新设企业，也应通过产权交易机构公开进行 三、新一轮上海国资国企改革进展情况 （