湖南科力远新能源股份有限公司非公开发行A股股票申请相关回复.pdf

湖南科力远新能源股份有限公司 非公开发行A 股股票申请相关回复 保荐机构（主承销商） 高盛高华证券有限责任公司 （北京市西城区金融街7 号英蓝国际金融中心大厦18 层） 签署日期：二零一六年十二月 1 中国证券监督管理委员会： 贵会于2016 年12 月22 日出具的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作 的函》已收悉，湖南科力远新能源股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）现 就相关问题回复如下，敬请审核。 如无特别说明，本回复中的简称与《关于湖南科力远新能源股份有限公司非公 开发行A 股股票之尽职调查报告》（以下简称“ 《尽调报告》”）中的简称具有相 同含义。 2 请申请人补充说明主业亏损及电池业务毛利率持续下滑的原因，请结合上述情况 说明本次募投电池能量包项目效益测算的谨慎性与合理性，请充分说明本次募投 项目达产后预期效益的实现风险。 答复： 一、主业亏损及电池业务毛利率持续下滑的原因 （一）2013 年、2014 年、2015 年及2016 年上半年发行人营业收入构成 2013 年度、2014 年度、2015 年度和2016 年 1-6 月，发行人实现营业收入分 别为113,732.3 万元、85,470.7 万元、112,479.0 万元和81,469.8 万元。其中，主营 业务收入分别为 112,294.8 万元、82,751.3 万元、109,876.6 万元和80,943.4 万元， 占营业收入的比例为98.7% 、96.8%、97.7%和99.4% 。 2013 年度、2014 年度、2015 年度和2016 年 1-6 月，发行人按照产品分部的 主营业务收入构成如下表所示： 单位：万元 2016 年1-6 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 电池 28,606.8 35.3% 60,268.5 54.9% 54,854.8 66.3% 76,824.3 68.4% 镍产品 8,424.4 10.4% 18,826.6 17.1% 19,906.8 24.1% 15,490.1 13.8% 系统总成 4,236.7 5.2% - - - - - 贸易 39,675.6 49.0% 30,057.7 27.4% 7,838.7 9.5% 19,445.7 17.3% 其他 - - 723.9 0.7% 151.0 0.2% 534.7 0.5% 合计 80,943.4 100.0% 109,876.6 100.0% 82,751.3 100.0% 112,294.8 100.0% （二）2013 年、2014 年、2015 年及2016 年上半年发行人毛利及毛利率情况 2013 年度、2014 年度、2015 年度和2016 年 1-6 月，发行人按照主营业务收 入产品分部的毛利及毛利率情况如下表所示： 单位：万元 2016 年1-6 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度 项目 毛利 毛利率 毛