第6章商业银行资料.ppt

“三性”原则的相互关系 联系： 安全性是前提，只有保证了资金安全无损，业务才能正常运转； 流动性是条件，只有保证了资金正常流动，才能确立信用中介的地位，各项业务活动才能顺利进行； 盈利性是目的，银行强调安全性和流动性，其目的就是为了获取利润。 对立、矛盾的一面： 第一，盈利性和安全性成反方向变化。盈利水平高的资产，风险大，安全系数低。 第二，盈利性和流动性也成反方向变化。 第三，安全性和流动性成同方向变化。 因此，银行要满足盈利性、流动性和安全性的要求，就要在经营管理中统筹兼顾，协调安排，实现三者之间的最佳组合。 二、《巴塞尔协议》 《新巴塞尔协议》于1998年开始酝酿，几易其稿，最终由巴塞尔银行监管委员会于2004年6月正式出台。2006年9月4日，中国银监会主席刘明康也表示，中国大型商业银行将在2010年左右实施《新巴塞尔协议》。 《新巴塞尔协议》由三大支柱构成：一是最低资本要求，即最低资本充足率达到8％，目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效；二是加大对银行监管的力度，监管者通过监测，决定相关制度在银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案；三是对银行实行更严格的市场约束，要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。 三、商业银行资产负债管理 银行究竟如何实现盈利性、流动性和安全性的要求，是个经营管理问题。 1、资产管理理论：以资产流动性为重点的管理方法 20世纪60年代以前，资金来源大多是活期存款，在银行看来，存否、存多少及存期多长，主动权都在客户手里，银行管理起不了决定性影响。而资产运用的主动权却掌握在银行手中，因此，银行经营管理的重点是资产业务，以保持资产的流动性，达到三性的统一。 第一阶段 商业借款理论（票据真实性理论）：强调发放流动性贷款； 银行的贷款应以真实的有商品买卖内容的票据为担保发放，在借款人出售商品时取得货款后就能按期收回贷款。具有自偿性。但当借款人的应收账款收不回来，就不能偿还贷款了。 第二阶段（一战后） 可转让性理论。 为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，这些证券不仅有一定的盈利，而且可以随时出售，转化为现金，满足流动性需要。 第三阶段（二战后） 预期收入理论。 一笔好的贷款，应当以根据借款人未来收入或现金流量而制定的还款计划为基础，无论放款期限长短，只要借款人具有可靠的预期收入，就不至于影响流动性。只要可取得预期收入，则可以发放长期贷款。这种理论建立在对客户未来收入的预测上，而这种预测不可能完全准确，时间比较长，可能会发生变化。 2、负债管理（50－60年代） 从被动负债到主动负债，主张借入资金以保持流动性； 理论的核心是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增强资产业务，增加银行收益。 20世纪60年代后，各国经济的发展需要银行提供更多的资金，而且由于利率最高限度的存在，使得社会资金开始出现脱媒现象，商业银行为了资产业务的发展，追求盈利，为了保持流动性，便积极借入资金，开始从被动负债转为主动负债。 3、资产负债管理理论（70－80年代） 缺口管理、期限管理、期货、期权和利率调换 20世纪80年代初，全世界金融自由化的发展，使得各国利率管制逐渐放松，利率不断上升，而且浮动利率，利率风险成为银行面临的主要风险，就要求商业银行必须合理安排资产和负债结构以增强资金流动性，实现最大程度盈利。该理论就是通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产和负债达到均衡，以实现三星的统一。 人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * （二）存款负债业务 是商业银行最主要的资金来源，也是商业银行全部经营中起支配作用的基本部分，比例为70%左右。指企业、事业单位和个人等客户存入款项，存款人可以随时或按约定时间支取款项的一种信用业务，是一种被动负债。 商业银行存款的分类： (1)活期存款。 (2)定期存款。 (3)储蓄存款。 (二)借入负债业务 借款负债又称非存款性负债，是商业银行通过金融市场或直接向中央银行融通的资金。 商业银行借款的主要途径有： 1、银行同业借款 2、向中央银行借款：再贴现，再贷款。 3、本国金融市场借款 （1）发行金融债券： （2）回购协议： 4. 欧洲货币市场借款 5、发放中长期债券 （三）其他负债 银行结算中负债，