金融基础——信用与信用工具.ppt

金融与理财知识 第二讲 信用和信用工具 第二讲 信用和信用工具 学习目的与要求： 通过本章内容的学习，旨在了解信用关系的产生与发展进程，在此基础上理解信用的本质，掌握信用的表现形式及各类信用工具，分析信用在经济发展中的重要作用。 教学重点与难点： 1、信用的本质特征； 2、信用的表现形式及信用工具； 3、信用在经济发展中的重要作用。 信用和信用工具 一、信用的特征 1、信用是价值运动的特殊形式 a.使用权的让渡，所有权没有转移； b.没有对等的交换； 2、信用是有条件的借贷行为 a.利息是借贷的条件； b.无条件的借贷行为不是信用； 3、信用体现了一定的社会关系 4、信用分为直接信用和间接信用 信用和信用工具 直接信用和间接信用 A、直接信用 债权人（借出人）－－－－－债务人（借入人） B、间接信用 债权人（借出人）－－ 银行－－债务人（借入人） 信用和信用工具 二、信用形式 1、商业信用 2、银行信用 3、国家信用 4、消费信用 5、国际信用 6、民间信用 信用的基本形式 最古老的信用——高利贷信用 最基础的信用——商业信用 最广泛的信用——银行信用 最安全的信用——国家信用 最不可靠的信用——民间信用 最潇洒的信用——消费信用 参考书目：詹向阳主编.走进金融之门2——千金难买的信用[M].中国金融出版社，2004.10。 旧中国最有名的高利贷 “驴打滚” 盛行于华北一带。贷款以一个月为期，利息起息为4分或5分，到期还不了，利息加倍，利上加利，越滚越多，利息翻番速度之快如同驴子打滚翻身一般。 “印子钱” 曾流行于全国各地。在抗日战争前的上海，借印子钱10元，放债人先扣下1元，实借出9元，分60天还清，连本带利每天还两角钱，到期要还12元。 信用和信用工具 1、商业信用 a.借贷双方为企业 b.基本形式是赊销商品和预付货款 C.直接以商品形式提供的信用是商业信用的典型形态 d.主要信用工具是商业票据 e.直接信用 f.局限性：规模、期限、品种 信用和信用工具 2、银行信用 a.表现形式之一：吸收存款 b.表现形式之二：发放贷款 C.是现代经济中最主要的信用形态 d.间接信用 1985-2002年中国银行信用规模 信用和信用工具 3、国家信用 是以国家或地方政府为债务人的一种信用形式，或者说 是政府的借贷活动。 A.按发行时间分为： 短期：国库券，期限在一年以内 长期：公债 B.按发行对象分为： 内债 外债 国库券 改革以来中国的国家信用规模概况 伴随着GDP的增长，我国的国家信用越来越高 4、消费信用 是企业和金融机构向个人提供的、用以满足其消费需求的信用形式。主要有三种形式： a.赊销： 如信用卡消费，属于短期信用 b.分期付款： 如房屋按揭、分期付款买车，属于长期信用 c.消费贷款： 我国主要表现为抵押贷款 商业银行住房贷款增长概况 5、国际信用 a.国际商业信用 b.国际银行信用 c.国际间政府信用 d.国际金融机构信用 6、民间信用 是居民个人之间的以货币或实物形式所提供的直 接借贷。往往受到经济实力、个人信誉、缺乏法律知 识引起纠纷等因素制约。 信用和信用工具 三、利息及利率 1、利息是借贷关系中借入方支付给贷出方的报酬。利息是伴随着信用关系的发展而产生的经济范畴，并构成信用的基础。　 2、利率：利率是指借贷期满所形成的利息额与所贷出的本金额的比率。 利息（I）=本金（P）×利率（r）×期限（n） 单利法：在计息时只按本金计算利息，不将利息额加入本金一并计算的方法。用单利法计算时，其本利和的计算公式为：本利和（S）=P（1+r×n） 复利法：将按本金计算出的利息额再记入本金，重新计算利息的方法。 信用和信用工具 信用和信用工具 信用和信用工具 利率的分类 2、根据利率的决定方式划分 ▲基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定性作用的利率，是由一国中央银行所规定的利率，当基准利率变动时，其他利率也相应发生变化。 ▲差别利率：指金融机构针对不同客户实行不同的存、贷款利率。 例如，老少边穷地区发展经济的贷款利率；配合产业政策的需要对重点扶持的企业、部门提供低于市场利率的贷款利率，或对重复建设的部门实行高于市场利率的贷款利率。 ▲浮动利率：指在借贷期内可定期或按规定调整的利率。调整期一般为