巨力索具股份有限公司关于2015年度报告问询函回复的公告.PDF

证券代码：002342 证券简称：巨力索具 公告编号：2016-029 巨力索具股份有限公司 关于2015 年度报告问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 巨力索具股份有限公司 （以下简称“公司”）于2016 年5 月17 日收到深圳 证券交易所中小板公司管理部发来的《关于对巨力索具股份有限公司2015 年年 报的问询函》（中小板年报问询函【2016 】第 149 号）（以下简称“问询函”）， 公司董事会对相关提问进行了认真核查与分析，并就问询函所关注的问题逐一向 深圳证券交易所给予了书面回复，公司现将问询函和回复内容公告如下： 一、2015 年，你公司实现营业收入 133,448.9 万元，较上年同期下降 14.11%； 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（下称“扣非后净利润”）为 2,109.72 万元，较上年同期下降32.95% 。请补充说明以下事项： 1、2015 年度，你公司主营业务综合毛利率为25.43%，较上年同期上升 1.5%，请结合报告期内各项期间费用的变动情况，补充说明在综合毛利率上升的 情况下，扣非后净利润下降幅度大于营业收入下降幅度的原因； 2、报告期内，公司四个季度的营业收入分别为33,428.62 万元、38,606.11 万 元、30,530.2 万元和30,883.97 万元，归属于上市公司股东的净利润（下称“净利 润”）分别为926.27 万元、2,090.24 万元、589.57 万元和-893.22 万元。请结合各 季度期间费用、非经常性损益等科目的金额，分季度说明在各季度营业收入无大 幅波动的情况下，净利润存在较大波动的原因。 1、报告期内，扣非后公司净利润下降幅度大于营业收入下降幅度的主要原 因是营业税金及附加、资产减值损失、管理费用较上年同期增加所致，其中： （1）营业税金及附加较上年同期增加150.22 万元，同比增长18.10%，主要 是报告期内发生出口退税免抵调33,177,037.59 元，计提教育费附加1,658,851.88 元，导致教育费附加较上年增长66.72% ；计提城市维护建设税1,658,851.88 元， 导致城市维护建设税较上年增长66.57% 。； （2 ）资产减值损失较上年同期增加593.16 万元，同比增长74.09%，报告期 内计提应收帐款减值损失1378.09 万元，较上年同期增长90.68% ；计提其它应收 款减值损失-21.34 万元，计提存货跌价准备 37.01 万元，较上年同期减少 52.60%； 注：公司计提其它应收款减值损失-21.34 万元原因主要是其它应收款帐龄结 构变动所致。其中：1 年期以内其它应收款期末余额为3,229.36 万元，占其它应 收款总额的85.55%，较上期增加751.51 万元；1 至2 年期其它应收款较上年同期 增加298.56 万元，坏帐准备增加29.86 万元，2 至3 年期其它应收款期末余额 40.75 万元，较上期减少151.29 万元，坏帐准备下降45.39 万元；3 至4 年期其它 应收款期末余额为 9.42 万元，较上期减少 57.38 万元，坏帐准备下降 28.69 万元； 4-5 年期其它应收款期末余额62.42 万元，较上年同期增加29 万元，坏帐准备增 加23 万元，合计资产减值损失下降21.34 万元。 （3 ）管理费用较上年同期增加301.38 万元，同比增长3.83%，主要是管理 费用税金较上期增加所致。 综上所述，公司报告期内营业收入较上年同期下降14.11%，期间费用较上年 同期下降2.50% ，期间费用未成同比例下降，致使扣非后公司净利润下降幅度大 于营业收入下降幅度。 2 、报告期内，公司四个季度的营业收入分别为33,428.62 万元、38,606.11 万 元、30,530.2 万元和30,883.97 万元，归属于上市公司股东的净利润（下称 “净利 润”）分别为926.27 万元、2,090.24 万元、589.57 万元和-893.22 万元。报告期内 各季度营业收入无大幅波动的情况下，净利润存在较大波动的原因主要是受非经 常性损益影响及各季度发生费用不均衡所致，具体说明如下： （1）公司第一季度实现净利润926.27 万元