有追索权保理业务法律风险分析-北大法宝.PDF

THE PRACTICE RESEARCH 实务研究 有追索权保理业务 法律风险分析 申请，在债权人将应收账款转让给保 理商后，为债权人提供的资金融通， 作者简介： 贺政/律师 包括贷款和应收账款转让预付款。在 商业保理业务应收账款催收、管理、 Email：hz@ 坏账担保及融资等各种服务类型中， 重庆索通律师事务所银行案件中心律师 保理融资系其保理商提供的最主要的 执业领域主要集中在企业法人治理、公司股权并购重组、劳动人事法 律事务、民商事诉讼等方面。 服务类型。 3. 有追索权保理：指保理商不承 担为债务人核定信用额度和提供坏账 2012年6月27日，商务部向天津 的新型行业的关键问题。 担保的义务，仅提供包括融资在内的 市、上海市商务委发出《关于商业保 本篇文章，笔者将针对有追索权 其他金融服务。无论应收账款因何种 理试点有关工作的通知》。之后，天 商业保理业务（若无特别说明，本文 原因不能收回，保理商都有权向债权 津、上海、重庆等地方行政管理部门 中的商业保理业务均是指国内有追索 人追索已付融资款项并拒付尚未收回 陆续制定出台商业保理业务的地区性 权商业保理业务）的法律风险防范进 的差额款项，或者要求债权人回购应 规范，如《天津市商业保理业试点管 行探究。为了探究这一命题，笔者先 收账款。 理办法》、《上海市商业保理试点暂 根据目前已经实施的相关规范以及行 4. 无追索权保理：指保理商根据 行管理办法》、《重庆两江新区商业 业惯例，向大家梳理一下商业保理业 债权人提供的债务人核准信用额度， 保理（试点）管理办法》等。2014年4 务中的各项专有名词的定义： 在信用额度内承购债权人对债务人的 月10日，中国银行业监督管理委员会 1. 商业保理业务：以债权人转让 应收账款并提供坏账担保责任。债务 又制定出台《商业银行保理业务管理 其应收账款为前提，集应收账款催 人因发生信用风险未按基础合同约定 暂行办法》。虽然前述行政管理机构 收、管理、坏账担保及融资于一体的 按时足额支付应收账款时，保理商不 就商业保理业务制定了一系列的行政 综合性金融服务。保理合同主要涉及 能向债权人追索。发生下列情况之一 规范，对商业保理业务的基本含义进 几方当事人：A 保理商：开展保理业 的，无追索权保理的保理商有权追索 行了明确，但由于商业保理业务在国 务的金融机构及商业保理公司；B 债 已付融资款并不承担坏账担保义务： 内尚属新兴商业业务，国内还没有专 权人：基础合同中的债权人，其在保 债权人有明显欺诈行为；不可抗力； 门的法律对其进行规范，这就使得商 理合同中将基础合同中的应