唐鸿重工专用汽车股份有限公司对外投融资管理办法.PDF

唐鸿重工专用汽车股份有限公司 对外投融资管理办法 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 对外投融资管理办法 （本办法于 2015 年 10 月 18 日经公司2015 年 第一次临时股东大会审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范公司的对外投资行为,控制投资风险、注重投资效益, 保证公司资产保值增值,维护公司和股东的合法权益,依据《中华人民共和 国公司法》等法律法规及《唐鸿重工专用汽车股份有限公司章程》,结合公 司实际情况,制定本办法。 第二条 本办法所称的对外投资是指公司以现金、实物资产、无形资 产等可支配的资源,通过购买、合作、联营、兼并等方式向其他单位投资, 以获取收益的行为（含委托理财、委托贷款）。 第三条 公司各单位的投资项目应当符合国家发展规划和产业政策, 符合公司发展战略和目标,有利于促进企业产业布局和资源的优化组合、提 升企业整体经济效益。 第四条 本办法适用于公司总部、各全资子（分）公司。未经公司审 批,任何部门、子（分）公司不得擅自以任何形式进行对外投资活动。 第二章 投资管理机构与职责 第五条 股东大会是公司的最高权力机构,负责决定公司的投资方针 和长远投资规划。 1 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 对外投融资管理办法 第六条 董事会负责审批公司的年度投资计划,审批超出公司投资评 审小组和董事长决策范围的投资项目的投资方案。 第七条 由总经理组织设立投资评审小组作为投资行为集体决策机构, 对董事会负责。根据董事会授权,负责投资项目立项审批以及限额内项目的 投资审批工作。投资评审小组由总经理任组长,由财务总监、董事会秘书、 以及相关部门负责人根据需要组成,为公司的非常设性机构。 第八条 由总经理负责指定公司对外投资的综合管理部门,负责提交 投资评审小组、董事会审议的投资项目有关资料,提出公司年度投资预算, 组织投资项目评审会议,组织实施项目评估工作,对投资项目的建设过程进 行跟踪监控,并对投资绩效进行评价,组织项目投资后评价、投资退出以及 相关的投资管理和股权管理工作。 第九条 公司对外投资的综合管理部门可聘请外部专业的律师负责投 资项目决策的法律论证,组织或参与重大项目的谈判、合同起草及审查,对 重大项目提供法律支持和服务。 第十条 财务部负责协同相关方面办理出资手续、银行开户、工商登 记、税务登记、财务管理等工作,应对公司的对外投资活动进行全面完整的 财务记录,进行详尽的会计核算,对外投资的会计核算方法应符合会计准则 和会计制度的规定,根据分析和管理的需要,取得被投资单位的财务报告, 以便对被投资单位的财务状况进行分析,维护公司的权益,确保公司利益不 受损害。 第十一条 公司其他职能部门根据项目需要,在投资项目立项、评估、 项目管理、投资后评价和股权管理等各阶段提供专业支持,行使管理和风险 控制职能。 2 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 对外投融资管理办法 第三章 投资预算与决策权限 第十二条 公司应当根据企业发展战略和规划制定年度投资计划,并 依据投资计划编制投资预算,纳入年度财务预算管理指标。 第十三条