滚动编制2018-2020年财政规划工作方案.PDF

滚动编制2018-2020 年财政规划工作方案 为进一步提升财政预算管理水平，做好我厅2018-2020 年财 政规划编制工作，按照省财政厅有关要求，结合我厅工作实际， 制定本工作方案。 一、指导思想和编制原则 （一）指导思想 全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中 全会精神以及省委、省政府决策部署，牢固树立创新、协调、绿 色、开放、共享发展理念，以提高环境质量为核心，推进生态文 明建设和美丽河南建设。围绕“十三五”规划目标，统筹各项财力 配置，加大环境污染防治攻坚战投入，深化污染治理，加强能力 建设，严格执法监管，实现环境质量总体改善目标。 （二）编制原则 统筹当前长远。紧紧围绕中央和省委省政府重大决策部署及 我省环境保护“十三五”规划，统筹兼顾短期、中期、长期目标， 为实现环境质量持续改善提供财力保障。 坚持问题导向。聚焦目前人民群众关注的大气、水、土壤等 污染问题，加大环境治理资金投入。 实施滚动调整。在分析评估2017-2019 年财政规划基础上， 滚动调整2018-2019 年规划，补充增加2020 年规划内容，形成 2018-2020 年财政规划，并在 2018 年规划框架下细化完善形成 2018 年预算。 — 1 — 强化约束机制。预算执行过程中，除新增硬性缺口和落实中 央、省委省政府重大决策部署外，原则上不得新增项目。 突出工作重点。支出安排区分轻重缓急，优先保障人员经费、 机构运转和民生支出。 强化绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责” ，预算项目 安排将与预算执行进度、审计检查结果等挂钩，提高资金使用效 益。 二、工作要求 编制中期财政规划需要的基础资料多、数据量大，各单位要 增强时间观念，加快进度，专人负责，狠抓落实，确保全面、翔 实报送规划编制的各种资料。 （一）严格项目准入条件。纳入财政规划的项目必须同时具 备6 个条件：国家和省委、省政府有明确政策要求；与我厅职能 密切相关；属省级财政支出保障和支持范围；绩效目标明确；规 划期内可实施且有具体分年度资金安排建议；具有明确项目内容 和实施计划并经过评审论证。纳入2018 年规划的项目在具备以 上6 个条件基础上，必须同时具备以下3 个条件：已具备开工和 实施条件；能达到专项资金细化要求；预算年度内可支付完毕。 凡不具备上述准入条件的，不得纳入财政规划和年度预算。 （二）专项资金项目规划的编制。对照项目准入条件，评估 调整原列入2018 、2019 年财政规划的专项资金项目，补充增加 2020 年专项资金项目支出规划。纳入财政规划的专项资金项目， 必须填报项目申报文本，内容包括安排的必要性、可行性、预期 — 2 — 绩效目标、投入领域、投资估算、分配办法、分配依据等内容， 新增项目须通过专家评审论证。2018 、2019 年规划按照年初批 复的规划控制数编制；申请纳入2020 年规划的项目，申报总额 暂按2019 年控制数编列。 2017 年起，规划财务处不再统一组织专家评审。各单位申 请纳入财政规划的专项资金，须自行组织专家评审论证，根据专 家评审意见如实填写项目申报文本。 （三）一般性项目支出规划的编制。在2018 年一般性项目 支出规划基础上，研究提出2018 年预算安排建议，总额原则上 不得超过规划控制数。2019 、2020 年一般性项目支出规划总额 暂按2018 年预算数编列。 逐步建立一般性项目支出规模与预算执行情况挂钩机制，将 根据各单位上年度一般性项目支出实际支出情况、年末财政存量 资金总规模、上年度预算调整规模和幅度等情况，适当调整一般 性项目支出规模。 （四）基本支出规划的编制。依据9 月份基础信息调整完善 形成2018 年基本支出预算建议，2019 、2020 年基本支出规划暂 按2018 年预算数编列。 三、编报程序 （一）初步报送阶段（7 月1 日-7 月20 日） 各单位收集规划期内国家和省委省政府批准实