为进一步增强财政支出管理水平，做好2012年度州文广新局民族民间文化.doc

湘西自治州财政支出项目绩效自评报告 评价类型：实施过程评价完成结果评价项目名称项目单位法人代码 支出科目编码 项目单主管部门 组织方式：主管部门 财政部门 评价机构：中介机构专家组 评价组 附件1： 湘西州人民检察院改造和租赁监视居住点专项资金绩效评价指标体系 一级 指标 二级 指标 三级指标 具体指标 指标解释 评价标准 得分 项目 投入 （17分） 项目 目标 （6分） 目标内容（6分） 项目绩效目标设立 是否设立绩效目标 设立预期目标得2分，否则0分 2 项目目标明确 是否有明确的内容要求和完成数量要求。 目标明确得2分，否则0分 2 项目目标细化 是否对绩效目标进行细化 目标细化得2分，否则0分 2 决策 过程 （6分） 决策依据（3分） 项目合规性 项目按照规定申请设立 按照规定的得3分 3 决策程序（3分） 项目申报 项目是否经过合法程序的申报和审批 项目申报切实需要、理由充分得1分，否则0分 1 项目批复 批复程序符合相关法律法规的得2分，否则0分 2 资金 分配 （5分） 分配方法（5分） 项目资金管理 是否制定相关资金拨付管理办法 制定相应的资金管理办法得2分，否则0分 2 项目资金分配合规 是否按照资金分配方案实施 资金使用符合相关资金管理办法得3分，否则根据实际情况扣分 3 一级 指标 二级 指标 三级指标 具体指标 指标解释 评价标准 得分 项目 管理 （31分） 资金 到位 （10分） 到位率 （5分） 项目资金到位率 实际到位/计划到位X100% 根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（5分*项目资金到位率） 5 到位时效（5分） 项目资金到位及时率 资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 到位及时，保证工作得5分；延期三个月内，但未影响进度得4分，延期三个月内并影响进度得3分；延期三个月以上得0分。 5 资金 管理 （16分） 资金使用（10分） 项目资金使用合规 支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；资金是否按申报条件及时使用 虚列（套取）扣2分，支出依据不合规扣2分，截留、挤占、挪用扣2分，超标准开支扣2分，资金未按申报条件及时使用到项目，扣2分 10 财务管理（6分） 项目财务管理 制度健全 资金管理、费用支出等制度是否建立、健全 财务管理制度健全得2分，基本健全得1分，无财务管理制度0分 2 财务制度严格执行 项目专项资金是否专户管理 按规定实行专帐管理（专户管理）得2分，否则0分 2 会计核算规范 会计核算符合相关制度规定 会计核算规范得2分，不规范酌情扣分 2 组织 实施 （5分） 组织机构（1分） 组织机构设置 负责项目实施的组织机构是否健全，分工是否明确 机构健全、分工明确得1分；否则0分 1 项目实施（2分） 项目实施计划性 项目是否按年度计划和要求进行 按年度计划和要求进行得1分，未完全达到计划和要求酌情扣分 1 项目具体实施是否合规 项目具体实施是否符合相关文件规定程序和要求 符合相关文件规定程序和要求1分，未完全符合酌情扣分 1 管理制度（2分） 管理制度健全 是否建立健全相关专项管理制度 建立健全专项资金管理制度或办法得1分，否则0分 1 管理制度落实 是否严格按管理制度落实到位，制度执行有效性和项目质量可控性如何 严格按专项资金管理制度落实到位得1分，否则酌情扣分 1 一级 指标 二级 指标 三级指标 具体指标 指标解释 评价标准 得分 项目 绩效 （52分） 项目 产出 （24分） 产出数量（7分） 项目产出数量达到绩效目标 所有项目产出数量达到预期效果 根据年度施工计划、质量验收材料、监理日志等材料 7 产出质量 （7分） 项目产出质量达到绩效目标 完工项目是否能通过验收合格 完工项目验收合格的数量占所有完工数量的比率 7 产出成本 （5） 项目产出质量达到绩效目标 项目成本是否有所节约 实施成本与预算成本比率，节约0-5%的得2分；5%-10%的得4分；11%-15%的得5分 5 产出时效（5分） 项目产出时效达到绩效目标 项目按照计划要求的时间范围完成 预算时间内全面完成得7分；超过预算时间1个月内得5分；2个月得3分；3个月以上得0分。 5 项目 效果 （28分） 社会效益（15分） 项目实施产生的直接或间接社会效益 创造良好的办公条件，提高侦查案件效率 根据实际情况的进行分析评价 8 切实保障办案安全，降低安全风险 7 可持续影响（5分） 项目实施产生的可持续影响 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况 根据实际情况的进行分析评价