实训课程四：撰写企业财产保险风险评估报告[恢复].ppt

二、蒙特卡罗方法 蒙特卡罗方法是一种随机模拟数学方法。该方法用来分析评估风险发生可能性、风险的成因、风险造成的损失或带来的机会等变量在未来变化的概率分布。具体操作步骤如下： 1．量化风险。 将需要分析评估的风险进行量化，明确其度量单位，得到风险变量，并收集历史相关数据。 2．根据对历史数据的分析，借鉴常用建模方法，建立能描述该风险变量在未来变化的概率模型。 3．计算概率分布初步结果。 利用随机数字发生器，将生成的随机数字代入上述概率模型，生成风险变量的概率分布初步结果。 4．修正完善概率模型。 通过对生成的概率分布初步结果进行分析，用实验数据验证模型的正确性，并在实践中不断修正和完善模型。 5．利用该模型分析评估风险情况。 描述正态分布需要两个特征值： 均值和标准差。其密度函数和分布函数的一般形式如下： 密度函数： 分布函数： 其中? 为均值，σ为标准差。 三、关键风险指标管理 1．分析风险成因，从中找出关键成因。 2．将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。 3．以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。 4．建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。 5．制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。 6．跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。 以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息，即采取相应措施。 该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，也可以管理影响企业主要目标的多个主要风险。使用该方法，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测。 四、压力测试 压力测试是指在极端情景下，分析评估风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。具体操作步骤如下： 1．针对某一风险管理模型或内控流程，假设可能会发生哪些极端情景。 2．评估极端情景发生时，该风险管理模型或内控流程是否有效，并分析对目标可能造成的损失。 3．制定相应措施，进一步修改和完善风险管理模型或内控流程。 以信用风险管理为例。如：一个企业已有一个信用很好的交易伙伴，该交易伙伴除发生极端情景，一般不会违约。因此，在日常交易中，该企业只需“常规的风险管理策略和内控流程”即可。采用压力测试方法，是假设该交易伙伴将来发生极端情景(如其财产毁于地震、火灾、被盗)，被迫违约对该企业造成了重大损失。而该企业“常规的风险管理策略和内控流程”在极端情景下不能有效防止重大损失事件，为此，该企业采取了购买保险或相应衍生产品、开发多个交易伙伴等措施。 风险管理专业术语解释 1．风险理财：利用金融手段管理风险的方法，包括：预提风险准备金、购买保险或使用专业自保公司、衍生产品交易以及风险融资等。 2．情景分析：通过假设、预测、模拟等手段生成未来情景，并分析其对目标产生影响的方法，包括：历史情景重演法、预期法、因素分解法、随机模拟法等方法。 3．集中趋势法：指根据随机变量的分布情况，计算出该变量分布的集中特性值(均值、中数、众数等)，从而预测未来情况的方法。它是数据推论方法的一种。 4．失效模式与影响分析：通过辨识系统失去效用后的各种状况，分析其影响，并采取相应措施的方法。 5．事件树分析：以树状图形方式分析风险事件间因果关系的方法。 6．风险偏好：为了实现目标，企业在承担风险的种类、大小等方面的基本态度。 7．风险承受度：企业愿意承担的风险限度，也是企业风险偏好的边界。 8．风险对冲：通过承担多个风险，使相关风险能够互相抵消的方法。使用该方法，必须进行风险组合，而不是对单一风险进行规避、控制。如：资产组合、多种外币结算、战略上的分散经营、套期保值等。 9．损失事件管理：对可能给企业造成重大损失的风险事件的事前、事中、事后管理的方法。损失包括企业的资金、声誉、技术、品牌、人才等。 10．返回测试：将历史数据输入到风险管理模型或内控流程中，把结果与预测值对比，以检验其有效性的方法。 11．穿行测试：在正常运行条件下，将初始数据输入内控流程，穿越全流程和所有关键环节，把运行结果与设计要求对比，以发现内控流程缺陷的方法。 实训项目四——设计并填写《财产保险风险问询表 》 撰写《企业财产风险评估报告》 实验目的：了解企业财产保险风