第6章-存款货币银行案例.ppt

负债管理理论 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。? 资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代末80年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。 这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。? 我国银行经营原则和资产负债管理 改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。 在20世纪80年代末期之前，我国实行的是贷款规模管理。 1994年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。 不良债权 不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良贷款。 由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题是严重程度如何。 近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。 我国不良债权分析 改革开放前，在1958年的“大跃进”年代，曾爆发性的出现巨额不良债权。 改革开放后，国有经济所需的资金完全由银行解决的格局是不良债权积累的背景。 十多年间不良债权的成因归结起来，既有国有企业改革没有到位的原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。 债权质量分类法 我国的不良贷款多年以来一直是“一逾两呆” 的分类法； 国际上大体有两种分类法即“大洋洲模式”和正常、关注、次级、可疑和损失的“五级分类法”。 我国从2002年1月1日起全面推行贷款风险分类管理——“五级分类”制度。 金融资产管理公司 1998年，决定借鉴国外经验，组建金融资产管理公司，专门处理四大国有独资商业银行长期累积下来的不良资产问题。 相继成立的信达、华融、长城和东方四家资产管理公司，分别接管四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。 其他负债业务—短期资金占用 结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。 占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。 从任一时点上看，总会有那么一些处于结算过程之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来源。 其他负债业务—发行金融债券 发行债券也是存款货币银行的负债业务。自1985年以来，我国存款货币银行按照国家有关规定，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。 资产业务 存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。 我国银行的资产业务向多样化方向的转化已呈较快的发展趋势。 贴现业务 购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。 贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券 。 贷款业务 贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位。 贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。 证券投资 商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。 我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。 金融租赁业务 现代的租赁业务，于20世纪50年代兴起于美国。 存款货币银行的租赁业务，有其特定的发展空间；从地域上看越来越国际化。 中间业务和表外业务 凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务， 中间业务也称做无风险业务。 通常提及的表外业务专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展。给银行业带来了发展的机会与相应的高风险。 汇兑业务 汇兑，也称汇款是极古老的业务。可分为电汇、信汇和票汇三种形式。 在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。 信用证业务 信用证业务是由银行保证付款的业务。 在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。 信托业务 银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。 信托业务种类极多、范围极广，需要专门的知识、广泛的信息和丰富的经验。 我国金融信托业源于1917年上海商业储蓄银行成立的“保管部”。 银行卡业务 银行业务与科学技术相结合的产物；银行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。 银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国广泛使用的“借记卡”）、智能卡等。 1986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡。