鼎信诺审计软件培训讲义介绍.ppt

账项调整 一：账项调整 不影响本期发生的作用 滚调的操作方法 总结 账表差异调整 审计调整下期初期末帐表差异调整 操作和审计（账项）调整相同 影响的是账面数到未审数，显示到未审会计报表 报表级调整分录 只反映在报表中不影响底稿 用于紧急事项需要调在报表上，可先用此功能调表，日后再调整底稿 使用前准备：点开系统—项目维护—修改项目，项目信息选项卡中将报表级调整分录改成使用。 点开报表级调整分录，在电子表格内期初或期末的对应表页，直接录入要添加的调整分录即可 试算平衡表 账表差异调整不会体现在试算平衡表上 试算平衡表的起点为未审数，过渡到已审数。 若打开着试算平衡表添加调整分录，需要在底稿中点击生成数据表数据，让新的数据带入到当前表页中 现金流量试算平衡表：需要审计人员继续完成，白色单元格为需要审计人员填入的。 所有者权益（股东权益）变动试算平衡表：需要审计人员继续完成，本期增减变动内的金额，需要在“权益类科目明细账”表页内选择具体每笔发生额应归入哪一项目，选择完成后，所有者权益（股东权益）变动试算平衡表自动上数，无需手工填列 权益类科目调整分录：涉及到权益类的调整分录会汇总到这里，也需要选择其应归入的项目，才可以反映到前面“所有者权益（股东权益）变动试算平衡表”的调整数中。 人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * 国富浩华会计师事务所 鼎信诺审计系统5000 * 2012年度 审计五部培训 赵世臣 目录 调整分录及其他事项说明 实质性测试底稿编制 风险评估与控制测试底稿编制方法 审计系统数据初始化 项目创建及前端数据导入 总账明细账、抽凭、计划阶段操作方法 前端取数 一、鼎信诺前端取数 使用鼎信诺审计软件，需要安装三个文件：前端取数工具、MSDE2000数据库、审计软件5000标准版（2012年7月），其中前端取数工具不需要安装，将文件复制到U盘中便可到服务器机取数。 使用前端取数工具，该文件鼎信诺公司每年更新一次，更新后旧的是不能用的。取数文件名称为dataget，图标象一本书，取数默认保存到与前端取数文件夹内，取出数据文件名称由软件名称+年度.sjc组成，如：用友8.X_access_2006.sjc。 举个例子讲解一下。注意几点：财务软件版本、账套名称、数据库备份文件位置、IP地址、服务器。数据是分年度取出的。 前端取数的四种方法 第一种方法--直接到被审单位服务器前端数 第二种方法——备份取数 第三种方法——导出文件 第四种方法---根据财务软件导出科目余额表的格式选择相应模板（在前三种方法取数失败时使用） 取数的第一种方法概述 以审计人员为起点 将前端取数工具存在U盘上，连接到企业的电脑，询问企业人员财务数据的存放位置 运行前端，找到该财务数据，取回数据即可 此种方法直观方便，若企业人员配合适用于所有已有接口财务软件的取数，应用范围最广 认识前端取数文件 打开前端取数文件夹，其中的dataget.exe即为前端取数所用的软件。 注：前端取数文件夹为一个不可分割的整体，不能只把dataget.exe考出单独运行 双击运行dataget.exe，可看到选择财务软件接口的界面，对应企业所用的财务软件选择 选择完财务软件后，需要选择数据库类型，对应企业财务软件选择。 取数时可参照此界面下的帐套取数说明 前端文件是完全绿色的，不用安装，直接运行即可 取出的文件后缀名为.sjc，不能双击打开，要用系统前端数据导入这个文件。 取数完成后注意拔U盘前，安全删除硬件，不然有可能导致数据受损或不全。 模糊 查询功能可帮助审计人员快速找到所需的财务软件接口 数据库类型的简单理解 Access——单机版 Sqlserver——网络版 Oracle——大型网络版 Access数据库取数 点击下一步后浏览找到企业的数据库文件 文件有哪些信誉好的足球投注网站：用于企业不清楚或不愿意告诉审计人员数据库文件的存放路径，可在指定范围内有哪些信誉好的足球投注网站所需文件。 有哪些信誉好的足球投注网站文件名一般默认为当前所选财务软件默认的数据库文件名。可以更改，若不清楚企业数据库文件名，可搜*+固有后缀名，有哪些信誉好的足球投注网站结果不唯一时，可询问企业哪个是所需数据库，固有后缀名一般不能更改。 选好数据库文件后，点击连接，提示连接成功，这时可选择所需的帐套和会计年。 固定资产——固定资产卡片账（固定资产明细表） 存货——存货明细表 以上两项直接勾上就可以 点击开始取数，待取数完成，选择存放路径（默认为前端取数文