董事会秘书的角色与责任(东城区单位培训)讲述介绍.ppt

优先股实践 广汇能源 浦发银行 农业银行 中国银行 康美药业 发行规模 50亿元 300亿元 800亿元 600亿元 60亿元 发行方式 非公开,分次发行 非公开,分次发行 非公开,分次发行 非公开,分次发行 非公开一次发行 股息发放条件 股东大会有权决定每年优先股是否支付股息。 公司有权取消优先股股息支付且不构成违约事件。 公司有权取消部分或全部优先股派息,且不构成违约事件。 公司有权取消本次优先股的派息,且不构成违约事件。 股东大会有权决定每年优先股是否支付股息。（三分之二通过） 票面股息率确定原则 浮动股息率，在基准股息率基础上,股东大会根据分红年度盈利情况及市场利率情况调整分红年度的优先股股息率。 浮动股息率，在一个股息率调整期内以约定的固定股息率支付股息。在重定价日,确定未来新的一个股息率调整期内的股息率水平。 浮动股息率，由基准+固定溢价决定。固定溢价的是由首次发行时,市场询价确定的股息率减去发行时相应期限的国债收益率决定。固定溢价确定后将在未来保持不变。 固定股息率,以询价方式在发行时协商确定。 固定股息，以询价方式在发行时协商确定。 股息派发是否累积 非累积 非累积 非累积 非累积 非累积 优先股实践 广汇能源 浦发银行 农业银行 中国银行 康美药业 回售与赎回 不设置投资者回售条款，发行人有赎回权。 不设置投资者回售条款，公司有权自发行日期满5年之日起于每年的优先股股息支付日全部或部分赎回本次优先股。 不设置投资者回售条款,公司有权自发行日期满5年之日起于每年的优先股股息支付日全部或部分赎回本次优先股。 不设置投资者回售条款,公司有权自发行日起5年后有权赎回全部或部分本次优先股。 不设置回售 是否参与剩余利润分配 非参与 非参与 非参与 非参与 非参与 是否可转换 不可转换 满足条件时强制转股 满足条件时强制转股 满足条件时强制转股 不可转换 会计处理 计入权益 计入权益 计入权益 计入权益 计入权益 科力远签约中信并购基金 市值管理阳光化 科力远发布公告，于11月25日与中信并购基金签订《市值管理服务战略合作协议》。 服务范围包括： 导入以市值管理为核心的战略梳理，制定市值管理相关制度、年度市值管理目标及实施方案 制定关于并购的三年规划和年度计划 寻找合适的并购标的 提供全方位、一揽子的综合金融解决方案 通过受让、参与定向增发的形式成为科力远的股东 协助制定并推动4R管理的实施方案 随着中信并购基金的加入，让最近略带“暧昧”色彩的市值管理从“桌下协议”走上了台面。在市值管理被监管层提倡，可实务操作中却惹来争议的背景下，这种阳光化的运作模式，能否为“暧昧”的市值管理正名？ 员工持股计划的参加对象：公司员工，包括管理层人员 员工持股计划可以通过以下方式解决所需资金：（1）员工的合法薪酬；（2）法律、行政法规允许的其他方式 员工持股计划可以通过以下方式解决股票来源：（1）上市公司回购本公司股票；（2）二级市场购买；（3）认购非公开发行股票；（4）股东自愿赠与；（5）法律、行政法规允许的其他方式 每期员工持股计划的持股期限不得低于12个月；以非公开发行方式实施员工持股计划的，持股期限不得低于36个月；持股期限自上市公司公告标的股票过户至本期持股计划名下时起算；上市公司应当在员工持股计划届满前6个月公告到期计划持有的股票数量 上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%；单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%；员工持股计划持有的股票总数不包括员工在公司首次公开发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获得的股份 员工持股计划需通过职工代表大会、董事会以及股东大会审议通过 员工持股计划可以自主管理、也可以委托其他具有资产管理资质的机构进行管理 核心条款 为员工持有公司股票、同时通过公司成长获取个人收益提供了合法、合规的渠道，通过员工持股计划可以实现劳动者与所有者风险共担、利益共享，挖掘公司内部成长的原动力，提高公司自身的凝聚力和市场竞争力 明确了股票来源的方式，来源可以多样、可以是非公开发行、也可以是回购、二级市场购买等形式 创新点 员工持股计划实践 员工持股计划实践—与股权激励比较 项目 员工持股计划 股权激励 适用对象 面向全体员工，员工可自愿