第9章操作风险管理案例.ppt

第九章  操 作 风 险 管 理 （ 商业银行） 第一节 操作风险识别 第二节 操作风险 计量与经济资本配置 第三节 操作风险 评 估 与 控 制 保险范围 银行可以为操作风险事件购买保险。原则上，保险是资本的直接替代。 由于存在信息不对称，对保险公司来说，要区分高风险的银行和低风险的银行可能很难或者成本很高。为了缓解道德风险的影响，保单通常包含一项扣减。扣减意味着部分风险没有得到保险。 保单还可能包含一个责任上限，它可以使银行有管理风险的激励，但也同样意味着部分风险没有得到保险。由此可见，银行通过保险替代资本和内部控制的程度是有限的。 保险还具有促进风险管理的间接作用。保险的存在能使保险者与被保险者合作，监控并尽力降低风险。这种做法能够减少风险暴露。 保险赔付 即使银行购买了保险，但仍可能有保险公司不履行它们的责任。更加严重的问题来自于保险公司延迟赔付。对于急需得到赔付资金缓解流动性困难的银行来说，这个问题尤其受到关注。 巴塞尔委员会尝试通过量化冲击研究（Quantitative Impact Study，QIS）收集有关银行操作风险保险的数据，但是结果并不令人满意，因为仅收集了3年期间11个国家的30家银行的数据。这些数据只能很有限地跟踪应被保险的操作风险。这个研究发现仅有2.4% 的损失事件（事件总数为7463件）得到了保险赔付，但这并不意味着保险不重要，而是表明只有很小一部分操作风险得到了保险。 巴塞尔委员会对保险的处理方法 不论基本指标法，还是标准法，都不允许从最低资本要求中扣减保险额，只有高级计量法允许在有限的程度上这样做。 巴塞尔委员会正在考虑与赔付及时性、保险范围的确定性、保单的期限、保险者的信用等级及再保险的使用等有关的标准，设想开发包含保险影响的最低资本计算方法。 金融机构业务外包比例 第四节 操作风险 监 测 与 报 告 操作风险监测与报告-风险报告程序 第三节 操作风险评估与控制 二、风险评估要素、原则和方法 1.风险评估要素 　　⑴ 是内部操作风险损失事件数据。 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息记录、汇总、分析的过程。 操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。 　　 第三节 操作风险评估与控制 客观性——数据是事后数据，是已发生操作风险事件 的损失数据 全面性——涵盖所有机构和所有重要业务 动态性——实时管理 标准化——统一的收集标准、收集流程　　 第三节 操作风险评估与控制 ① 损失数据收集的内容——能够标识损失事件的数据 总损失数额信息 损失事件发生的时间、发生的单位信息 总损失中收回部分信息 损失事件发生的主要原因的描述信息(描述信息 的详细程度应与总损失规模相称) 　　 第三节 操作风险评估与控制 　朱小华受贿案：昔日贵族一朝落马 1996年10月至1999年7月任中国光大集团(香港)董事长、中国光大金融控股有限公司原董事长。 案件回放：1997年至1999年期间，朱小华利用职务便利，接受他人请求，为他人谋取利益，先后收受贿赂收受他人股票及现金折合人民币共计405．9万元；个人违反规定，决定、批准将数亿港元贷给他人，给光大集团造成巨大经济损失。2002年，朱小华以受贿罪被一审判处有期徒刑15年，并处没收个人全部财产。 第三节 操作风险评估与控制 　② 损失数据收集的流程——损失数据收集流程的最低要求——从哪几个方面进行收集分析 　③ 损失数据收集的步骤——一旦出险如何收集 第三节 操作风险评估与控制 　　⑵ 外部数据。由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的外部数据(无论是公开数据还是行业整合数据)来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。 　　使用外部数据必须配合采用专家的情景分析，求出严重风险事件下的风险暴露。 第三节 操作风险评估与控制 损失的严重程度 损失的可能性 中等 风险 高风险 低风险 中等风险 高层关注重点 第三节 操作风险评估与控制 如同之前所提，损失事件之直接损失可利用统计衡量方法计算而得，然而间接损失卻无法利用统计方法得出，例如因內部欺诈所造成声誉损害而减少收入等。在此情况下，我們需假设间接损失之发生频率计损失影响，利用情景分析法计算间接损失金额。 第三节 操作风险评估与控制 另一方面，有些重大损失事件在本银行中无发生经验，未來卻有发生之可能性时，可以藉由其他银行的相关损失经