担保项目风险管理案例.ppt

其一，中小企业客户群体的特点决定了其必须在风险管理方面不断创新，才能确保担保业务的平稳、健康和可持续增长，应不断追求风险管理创新模式； 其二，微观风险管理模式是担保实践经验的结晶，是我们在一定时间内快速高效推广某类担保产品的基础，是担保业务实践逐渐成熟的标志，应不断积极认真总结、归纳风险管理的实践经验； 其三，任何微观风险管理模式的适用范围都具有局限性，中小企业客户群体内部个体差异较大，不能轻易的用某种模式去否决一个项目，应对不符合模式的项目保持开放性思维； 其四，任何法律措施及微观风险管理模式的作用都具有局限性，任何形式上完美的模式都不可能彻底、全面的改变客户自身经营所面临的一系列风险，不能迷信的承保每一个符合模式的项目，应对模式背后的客户经营风险保持足够警惕。 4、产品创新：生存之道。 担保项目风险管理案例 法律实务解析 案例提纲 一、政府采购项目担保案例 二、供暖企业煤炭采购专项贷款案例 三、过程控制案例 四、国内保理业务 五、民间拆借虚假验资借款担保 六、小结： （一）有所为，有所不为。 （二）如何为。 一、政府采购项目担保案例 某区政府教育局采购一批电脑，全部货物验收后10日内结算50%的货款，另50%货款在货物验收后第18个月结清。 某贸易公司拟参与竞标，其估算总标的额约为1200万，采购成本约为1000万，贸易公司自有400万，其在生产商处的赊销额度很少且已基本用满，本次订单金额巨大，生产商基于信用风险不同意再为其增加600万赊销额度，要求全款提货，该600万资金缺口只能通过外部融资解决，银行受理咨询时由于其无法提供有效的抵押物，推荐给担保公司。 （一）主要风险分析 1、道德风险：套贷风险、回款后拖延还贷风险； 2、履约风险：贷款挪用风险、厂商迟延供货风险； 3、回款风险：教育局付款能力风险、回款后不及时还贷风险。 （二）可行性分析 1、订单背景真实，采购款已纳入财政预算； 2、首笔回款期限较短，可考虑以银行保函替代融资模式； 3、争取封闭或半封闭运作模式： （1）贸易公司付款及回款结算纳入监控； （2）要求厂商直接向政府采购部门交货； （3）教育局确认回款路径。 （三）具体法律措施 争取直接介入贸易公司的付款环节、交货履约环节及回款环节，与相关主体书面确定操作细节。 1、上游采购付款环节：与厂商、贸易公司三方协议。 （1）付款：400万首付款，交货后1个月内付清尾款，确定厂商收款帐号； （2）交货条件：400万首付款进账+尾款的银行保函； （3）保函内容 担保范围：尾款； 生效条件：厂商交货至教育局取得验收证明； 保函效期：开出之日3个月。 2、下游回款控制环节：与教育局、贸易公司三方协议。 （1）披露融资背景及应收账款质押事宜； （2）建立银行监管结算专户，教育局须将到期货款付至专户； （3）未经担保公司书面同意，不得变更结算路径； （4）未按指定路径结算的，结算无效，应须继续按指定结算路径履行结算义务。 3、授信额度配置：与银行、贸易公司三方协议。 （1）综合授信：900万额度=600万银行保函+300万流贷 保函开立条件：厂商开具400万首付款到帐证明； 流贷发放条件：贸易公司用首付款向厂商结清尾款。 （2）建立保证金专户：该专户为教育局采购项目回款专户，同时具有保证金账户性质，银行具有优先受偿权利； （3）担保公司仅就敞口部分（银行保函金额扣除专户资金后的余额）承担担保责任； （4）银行须在收到回款后2日内直接将尾款余额汇付至厂商确定的收款账户，以及时终结保函业务； （5）保函业务结清后，银行经由担保公司担保，为贸易公司发放300万流贷，贸易公司以应收账款（余额600万）质押给担保公司做反担保。 二、供暖企业煤炭采购专项贷款案例 居民住宅供暖行业具有公益性，属于政府重点监管的领域，行业特点清晰：每年6月份陆续采购煤炭，用于冬季供暖燃料储备，一般当年10月-12月期间陆续回款，收款方式包括自收和委托收款两类。居民住宅收费大部分委托联合收费处代收。 （一）主要风险分析 1、资金挪用风险； 2、回款路径失控风险。 （二）可行性分析 1、第一还款来源清晰，回款金额稳定可预测； 2、大部分回款通过联合收费处收取，联合收费处集中分期向供暖企业结算。 （三）主要法律措施：封闭或半封闭流程监管，资金流不可循环模式。 1、银行监管资金用途：与银行约定监控借款人付款至煤炭供应商； 2、借款人应收账款质押：将本年及次年度收取的取暖费质押给担保公司做反担保，办理应收账款质押登记； 3、回款专户监管：（1）建立还款保证金专户，专用于收取联合收费处集中结算的取暖费；（2）专户内回款资金直接冲抵担保公司担保责任（或贷款到期时，银行须先行扣划专户资金，