南京宝色股份公司内部控制缺陷认定标准.pdf

南京宝色股份公司内部控制缺陷认定标准 (经公司第三届董事会第四次会议审议通过) 第一章 总则 第一条 为保证南京宝色股份公司(以下简称“公司”)内部控制制度的建立 健全和有效执行,促进公司规范运作和健康发展,根据《企业内部控制基本规范》 及其相关指引的有关规定,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,制定本认 定标准。 第二条 本规定适用于公司及子公司内部控制缺陷认定。 第三条 本规定责任部门为公司审计部。