年金保险的被保险人.ppt

第14章 年金保险 本章内容安排 第一节 年金与年金保险的概述 第二节 个人年金与企业年金 第一节 年金与年金保险的概述 一、 年金保险的定义 是指被保险人生存期间，保险人按合同约定有规则地、定期地向被保险人或其他年金受益人给付保险金的人寿保险。 三、年金保险的特征 保险金给付的特殊性 年金受领人在开始领取年金之前必须交清所有保费。 给付期限的规定。保险期间包括交费期、给付期，等待期。P294 保险金给付条件的特殊性 生存 二、年金保险的特征 对应关系人的特殊性 年金购买人：年金保险的被保险人（投资人） 年金保险的投保人或购买人有权指定受益人。 年金人（年金受益人）：领取年金的人 年金领取人可以是年金购买人本人，也可以是其他人。 四、 年金保险与人寿保险的区别 1 给付事故不同 2 功能不同 3 承保的风险发生率不同 4 是否需要体检不同 5 费率厘定基础不同 １　期缴年金保险 　　　这种年金只要受领人在累积期内不提取，那么利息就不用纳税，一旦提取，就必须对本金之外的利息部分纳税。 ２　弹性缴费年金 不规定缴费的次数和每次缴费的金额 ，清偿期间开始前， 相当于只是个存款帐户， 通常有最低保证利率，保费只要存于保险公司，其利息就不征税。 ３　趸缴年金 与弹性缴费年金唯一不同的就是保费一次性交清 有保证利率和续期利率。 五、年金保险的分类 （三）按年金给付起始时间分，即期年金和递延年金 即期年金必须以趸交保费方式购买 五、年金保险的分类 退还年金：当年金受领人死亡，但其年金领取总额低于年金购买价格时，保险人以现金方式一次或分期退还其差额。 六、年金保险的作用 提供老年生活保障 建立子女教育基金 具有现金价值 年金保险单的现金价值，随保单年度的增加而增加，到交费期结束（而非保险期满）时，现金价值最高。 若有等待期，则等待期结束后、第一次领取年金之前现金价值最高。 第二节 个人年金与企业年金 一、个人年金 二、企业年金 一、个人年金 一、个人年金的特点 不需要进行风险选择 不适用寿险经验生命表（个人年金生命表） 积累期与清偿期的给付责任 纯粹延期年金：被保险人在积累期内死亡时，不退保费。 偿还延期年金：在积累期死亡，退还全部或部分现金价值。 一、个人年金 二、个人年金的分类 个人养老年金保险 子女教育年金保险 * 根据年金给付的主要用途，可分为： 教育年金保险 收入年金保险 养老年金保险——最主要 安全性与可靠性 养老保险年金产品通常包含养老金的累积阶段和养老金的给付阶段。 如果被保险人在累积期间死亡，保险公司会承担一定的保险责任。 保监会规定了所有长期寿险必须提供最低标准的现金价值，所以，保险公司在累积期需承担的身故保险责任一般不低于保单约定的现金价值。 五、年金保险的分类 （一）按被保险人人数分 个人年金：以一个被保险人的生存为给付条件 联合年金：以两个或两个以上被保险人的生存为给付条件。 最后生存者年金：以两个或两个以上被保险人中至少尚有一个人生存作为年金给付条件，且给付金额不发生变化。 联合及生存者年金：以两个或两个以上被保险人中至少尚有一个人生存作为给付条件，但给付金额随着被保险人人数的减少而进行调整。 五、年金保险的分类 （二）按照交费方式分，期交年金、弹性缴费年金、趸交年金 五、年金保险的分类 五、年金保险的分类 五、年金保险的分类 五、年金保险的分类 （四）按年金给付方式分，纯粹终身年金、最低保证年金、定期生存年金 纯粹终身年金：以被保险人生存为给付条件，当被保险人死亡时，即停止给付，即不退还保费，也不给付现金价值。（适合无继承人且健康的人购买） 最低保证年金：分为确定给付年金和退还年金 确定给付年金：规定一个领取年金的最低年数，在规定期内无论被保险人生存与否均和得到年金给付。 五、年金保险的分类 定期生存年金：实现约定了年金给付期限或年龄，当被保险人生存至规定的期限满或到规定的年龄时，保险人便停止年金的给付。 五、年金保险的分类 五、年金保险的分类 （五）按年金产品设计类型分，非分红型年金、分红型年金、万能型年金和投资连接型年金 （六）按给付金额是否变动，定额年金、变额年金 （七）按承保对象，个人年金、企业年金、国民年金 五、年金保险的分类 （八）按保费支付形式，可以分正向缴费年金和住宅反向抵押按揭年金 正向缴费年金：传统年金 住宅反向抵押按揭年金 住宅反向抵押按揭年金 被保险人将房产作为投保资产换取确定的终身收入的年金。 在被保险人身故后，保险公司有权变卖房产，收回保费的年金产品形式。 如，终身年金：只要被保险人存活就能获得年金支付；若