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《国际结算》课程 二、银行保函的当事人及权责 （一）申请人(Applicant) 申请人即向担保行申请开立保函的人。他应该按照合同的规定履行其应尽的责任义务，具体来说就是负担保函项下的费用和利息，并在担保行依据保函条款的规定履行担保责任向受益人赔付款项时，立即对其进行补偿。 （二）受益人(Beneficiary) 受益人即接受保函并有权按保函规定的条款向担保行索偿的人。具体来说，受益人按照合约的规定提供货物或劳务等，在保函规定的索偿条件具备时，可凭索偿文件或连同有关单据，要求担保行偿付。 （三）担保行(Guarantor Bank) 担保行即受申请人的委托向受益人开立保函的商业银行。担保行的责任是促使申请人履行合同的各项义务；在申请人违约时，根据受益人提出的索偿文件和保函的规定向受益人作出赔偿；并有权在赔偿后向申请人或反担保人索偿。 （四）通知行(Advising Bank) 通知行，即受担保行的委托将保函通知或转递给受益人的银行，通常是受益人所在地的银行。通知行的责任是：负责核实保函表面的真实性，并严格按照担保行的要求和指示及时将保函通知给受益人；如果因某种原因不能转递给受益人，应将情况及时告知担保行，以便担保行采取其他措施。通知行对保函内容是否正确、保函在寄递过程中可能出现的延误、遗失等均不负责，也不承担任何的支付保证责任。 （五）转开行(Reissuing Bank) 转开行是指根据原担保行的要求，向受益人开立的以原担保行为申请人，及反担保行以自身为担保行的保函的银行。 （六）反担保行(Counter Guarantor Bank) 反担保行是指接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，并承诺在申请人违约且无法付款时，负责赔偿担保行所作出的全部支付的银行。 （七）保兑行(Confirming Bank) 保兑行是指根据担保行的要求，在保函上加具保兑，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，亦称第二担保行。 三、银行保函的内容及类型 （一）银行保函的内容 1．保函当事人(包括申请人、担保行、受益人、通知行等)的完整名称和详细地址 2．基础合同的内容 3．保函的编号、开立日期和种类 4．保函的金额和货币 5．保函的担保期限 6．保函的担保责任 7．保函的索偿条件和办法 （二）银行保函的类型 1．根据保函与基础交易合同的关系划分 （1）从属性保函 （2）独立保函 2．根据保函项下支付前提划分 （1）付款类保函 （2）信用类保函 3．根据保函索赔条件划分 （1）有条件保函 （2）无条件保函 4．根据担保行付款责任的属性划分 （1）第一性责任保函 （2）第二性责任保函 5．根据保函的使用范围划分 （1）出口类保函 （2）进口类保函 （3）其他类保函 四、银行保函的业务程序 （一）申请人申请出保 保函申请人要求银行出具保函，一般应履行以下三个手续：填写开立保函申请书或与担保行签订委托担保协议；提交一定的保证金或其他形式的反担保；提供有关的业务参考文件(如标书、合同、有关的契约、协议等) 。 （二）担保行签发保函 银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外签发保函，签发保函意味着担保行承担了一项或有负债，面临支付的可能。 （三）保函的修改 银行保函可以在有效期内进行修改。 （四）保函项下的索赔和理赔 保函项下的索赔有以下三种形式： 1．受益人凭保函进行索赔 2．担保行根据反担保协议向反担保行索赔 3．反担保行向申请人索赔 （五）保函的撤销 保函一经到期即应失效，此后担保行将不再对任何可能发生的索赔负责，保函即可注销。 五、银行保函与跟单信用证的比较 （一）使用范围及用途不同 （二）付款的责任不同 （三）银行付款的对价情况不同 （四）银行付款依据不同 第二节 备用信用证 一、备用信用证概述 二、备用信用证的当事人及其权责 三、备用信用证的业务程序 四、备用信用证与跟单信用证的比较 五、备用信用证与保函的比较 一、备用信用证概述 （一）备用信用证的含义 备用信用证(Standby Letter of Credit,SL/C)又称保证信用证或担保信用证(Guarantee L/C)，是指开证行向受益人出具的旨在保证申请人履行合约义务，并在申请人未能履行该义务时，凭受益人提交的文件或单据，向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺。 （二）备用信用证的产生 （三）备用信用证的性质 1．不可撤销性 2．独立性 3．跟单性 4．强制性 二、备用信用证的当事人 （一）开证申请人 开证申请人，简称“申请人”(Applicant)，是指申请开立或代理他人申请开立备用信用证的一方当事人。 （二）受益人 受益人(Beneficiary)是在备用信用证下