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广东移动通信有限责任公司 未来流程过论文档 KPMG 顾问公司 2015年5月8 日 议程 1 项目进度简报 2 未来财务流程主要变更建议和待决事项 2.1 采购\应付(连申购、采购流程文档演示) 2.2 总帐 2.3 项目会计 2.4 预算 1 项目进度简报 第一阶段项目范围 KPMG主要负责设计九组 其他业务功能： 财务核算流程，包括： 话费记录 项目管理 采购 存货管理 集成交易 集成交易 给日常业务处理I的财 务信息如：发票、付款 日常业务处理 期末业务处理 、收款等。 来自供应商、银行等外 总帐 应付 总帐 项目会计 部机构 固定资产 应收 固定资产 预算 文档输出如：付款凭证 现金管理 给供应商、银行等外 部机构 1 财务及管理报表编制 ：KPMG工作范围 ：第一阶段工作范围 财务及管理报表 1 项目进度简报 7 31/8 30/9 29/10 现状分析 初步设计方案 差距分析 确认设计方案 ：计划 ：实际 2.1 未来高层次采购/应付流程 主要变更建议 日常业务处理 2 1 3 4 5 选择 采购申请 采购预付 采购结算 费用预付 供应商  申请必须先  划分各类型  建立采购预  由财务部直  建立采购预 检查是否超 物资的中央 付分层审批 接收取发票 付金额制度， 过预算(包括 采购归口部 制度，规范 和进行检查。 规范各类型 项目和部门 门。 采购预付金 费用预付的 预算)。  建立分层采 额占合同总 金额上限。  制定分层采 购和供应商 体金额的上 购申期分层 审批制度。 限。 审批制度。  对经常会采 购的物资建 立中央已审 批供应商清 单。 2.1 未来高层次采购/应付流