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鎮科集 團控股有限公司 審核委員會 — 職權範 圍 根據聯交所頒佈於二零零五年一月一 日生效 的企業管治常規守則於二零零五年 五月二 十 日採納 。最後更新日期為二零一五年十二月 四 日及對上兩次更新日期 為二零零九年三月二十五 日及二零一二年三月十九 日 。 成員 1. 審 核 委 員 會 須 由董 事 會 （「董 事 會 」）委 任 ，並 須 包 括 至 少 三 名 成 員 （「成 員」）。 2. 成員僅 限於 非執行董事 ，且大多數成員須 為獨立 非執行董事 （「獨立 非執行 董事 」）及至少有一名獨立 非執行董事具備適當專業 資格或會計或相 關財務 管理專業知識 。 3. 審核委員會 的主席須 由董事會委任 ，並須為獨立 非執行董事 。 4. 倘審核委員會其 中一名 非執行董事為本公 司現 時核數 師事務所 的前任合夥 人 ，則該 非執行董事於(a)終止擔任該事務所合夥人當 日 ；或(b)不再擁有該 事務所任何財務利 益當 日（以較後者為準 ）起計一年 內 ，禁止擔任審核委員 會成員 。 秘書 5. 公 司秘書須擔任審核委員會 的秘書 ，惟倘其未能行事 ，則審核委員會 主席 須不時委任其他人士擔任審核委員會 的秘書 。 6. 審核委員會可不 時委任具備適當資格及經驗 的任何其他人 士擔任審核委員 會 的秘書 。 會議 7. 審 核 委 員會 須 每 年舉 行 至 少兩 次會 議 。如本 公 司 的外 聘 核數 師認 為有 需 要 ，亦可要求召 開會議 。 8. 除非全體成員一致豁免有 關通知 ，否則須於任何有 關會議舉行前至少 14 日 發 出會議通知 。不論發 出通知 的期 限長短 ，成員 出席會議 即視該成員 已豁 免收取會議通知 的所需期 限 。倘續會於有 關會議舉行後 14 日內召 開 ，則毋 須就有 關續會發 出通知 。 9. 審核委員會 的法定人數為任何兩名成員 。 10. 會議可透過親 身參 與 、電話或視像會議方式舉行 。成員可透過會議 電話或 所有與會人士均可聽見彼此發言的類似通訊設備參與會議 。 11. 審核委員會於任何會議 的決議案須獲 出席 的大多數成員投票通過 。 12. 由審核委員會全體成員簽署 的書面決議案 的效力及作用與於正式召 開及舉 行 的審核委員會會議上獲通過者無異 。 13. 審核委員會秘書須備存完整 的會議紀錄 。會議紀錄 的初稿及定稿須在有 關 會 議後 一 段合 理 時 間 內 向所 有 成 員傳 閱 ，分別 供 彼等給 予 修 改 意見 及 存 檔 。該等會議紀錄可供董事查 閱 。 出席會議 14. 審核委員會須至少每年一次在沒有任何執行董事 出席 （除非獲審核委員會邀 請）的情況下 ，與本公司的外聘核數 師代表會面 。 15. 經審核委員會邀請 ，下列人士可 出席會議 ： 15.1 內部審核部 門主管 ；如未能 出席 ，則 內部審核部 門的代表 ； 15.2集 團財務總監或會計部 門主管 （或 出任同一職位 的人士）；及 15.3董事會其他成員或其他人士 。 16. 只有審核委員會成員方可在會上投票 。 股東週年大會 17. 審核委員會主席或 （如主席未能 出席）審核委員會另一名成員 （須為獨立 非執 行董事）須 出席本公 司的股東週年大會 ，並準備就股東所提 出有 關審核委員 會事務及其責任 的問題作 出回應 。 責任 、權力及酌情權 18. 審核委員會 的責任為透過檢討及監督本公 司的財務報告及 內部監控制度 ， 協助董事會履行審核職責 。審核委員會擁有 以下責任 、權力及酌情權 ： 與本公司外聘核數師的關係 18.1主要 負責 就 委 任 、重新 委 任 及 罷免 外 聘 核 數 師 向董 事會 提 供 推 薦 建 議 ，及批准外聘核數 師的酬金及委聘條 款 ，以及處理有 關該核數 師辭 任或免任 的任何 問題 ； 附註 ： 上市規則規定須於更換核數 師時刊發公告 。該公告亦須載有是否有 任何事宜須知會發行人證券持有人 的聲 明 。 18.2檢討及監察外聘核數 師的獨立性及客觀性 ； 18