应酬费管理制度..docx

1.0目的保证费用开支的合理合法，控制费用的开支，特制定本制度2.0范围本流程适用于公司各部们的应酬费支出3.0参考政策《费用支出审批权限》4.0职责4.1相关人员4.1.1据实按规定格式详细填写“用餐、住宿、礼品审批单”，包括但不限于所有参加人员、应酬理由等内容，并根据本规定要求批准后消费；4.2财务部4.2.1严格遵照政策审批各项费用，对违反本规定的任何支出，有权不予支付。4.3相关部门主管4.3.1严格按本规定审查和批准应酬费的支出；4.3.2负有审查的职责，指使下属人员弄虚作假冒领的将给与警告处分。5.0内容5.1定义5.1.1应酬费：指公司为业务需要用于招待外部客户而发生的合理费用（包括客户的住宿费、娱乐场所应酬费、礼品及出差期间的应酬费）。具体包括但不限于下列费用支出： 5.1.1.1协议挂账酒店（饭店） 5.1.1.2非协议酒店（饭店） 5.1.1.3公司小食堂 5.1.1.4礼品5.2支出规定5.2.1所有应酬费必须由参与应酬的最高职位者报销； 5.2.2部级或执行副部长以上在规定的开支标准内可以不经事先批准发生应酬费支出； 5.2.3处级或执行副处/副处，需事先填写审批单，经主管部长审批后发生合理的应酬费支出； 5.2.4其他人员因实际业务联系需要，需事先填写审批单，经主管处长/部长及主管副总经理审批后允许发生合理的应酬费支出；5.2.5应酬费估计超出开支标准，要事前经相应主管副总经理及以上领导批准，方可消费；5.2.6宴请外部客人时陪同人数不得超过宴请人数。以10人1桌为例，按级别标准烟不得超过2包，饮料不得超过人均20元，酒不得超过人均50元；5.2.7不允许在部门内借加班、人事变动等进行大范围的宴请，确实需要宴请的，需经主管副总及以上领导批准（活动费开支）；5.2.8不允许在过年过节时部门之间相互宴请，不允许在用餐人数上弄虚作假，虚报人头数；5.2.9因业务联系需要对客户进行礼品赠送的，应写明原因，事先填写审批单，经主管部长、主管副总经理/总经理批准；5.2.10总经办和营销管理中心负责礼品采购，营销管理中心只负责采购营销系统赠送客人的礼品，其余一律由总经办负责采购;5.2.11因特殊情况，未领取审批单但须在协议或非协议酒店宴请的，协议酒店宴请结束后，必须打电话通知总经办主任确认后方可挂账；非协议酒店宴请的必须事先征得主管副总经理以上领导同意方可宴请，回公司后务必按5.3.1、5.3.2、5.3.4、或5.3.5流程补办手续。协议酒店审批单交总经办行政助理，其余审批单报销时交财务会计处。5.3流程5.3.1协议酒店就餐，经办人应正确填写审批单，写明申请日期、客户单位、客人人数、陪同人员和陪同人数等相关信息，按支出规定审批，由总经办行政助理盖章后方可挂账；5.3.2就餐后经办人应审核用餐账单并在挂账单上列明就餐金额；5.3.3每月末酒店将挂账审批单、账单、发票交总经办，总经办行政助理对账单按部门统计、核算，报主管部长确认后，清单和发票交财务会计处报销，费用超标的还需主管副总经理/总经理批准；5.3.4市内宴请，原则上在协议酒店就餐。若不在协议酒店宴请客户的，要事先填写非协议酒店用餐/住宿审批单，经主管部长及主管副总经理及以上领导批准方可宴请。报销时必须附酒店账单、发票和审批单，按公司费用报销单审批流程报销；5.3.5住宿费：经办人正确填写审批单，写明申请日期、客户单位、客户人数、住宿天数、房间数等相关信息，每天每间补贴金额≦250元的需经主管副总经理批准，每天每间补贴金额﹥250元的由经主管副总经理审核后再需总经理批准，由总经办行政助理盖章后方可挂账；5.3.6工作日午餐原则上安排在公司小食堂；5.3.7礼品赠送：经办人正确填写礼品采购或礼品领取审批单，写明申请日期、客户单位、客户人数、赠送原因、礼品名称、礼品数量或购置礼品的数量等相关信息；5.3.8礼品总金额﹤2000元的，经部门领导/主管部长审批后到相关部门领取，礼品金额≧2000元的还需主管副总经理/总经理批准后方可采购或领取；5.3.9在外地酒店请客就餐，规定每人消费在150元以内（包括餐饮、烟、酒），且单笔金额﹤2000元的，由部长审批后方可报销；单笔金额≧2000元的，必须由主管副总经理以上领导批准后方可报销。5.4 考核要求5.4.1总经办负责审核、汇总各部门及员工在协议酒店请客就餐（住宿、娱乐等）时发生的应酬费，根据应酬费发生的实际情况，对超标部分提出考核意见，经综合部长批准后按月报人事处扣款；5.4.2财务会计处负责审核、汇总各部门在非协议酒店请客就餐或赠送礼品、娱乐（包括外地酒店就餐、娱乐等）时发生的应酬费，根据应酬费发生的实际情况，对超标部分报至总经办主任处，由总经