保险经营论坛十六.PDFVIP

10488台北市復興北路 62號 4樓之 1 電話： 02 電子郵件： insop@insop.org.tw 傳真號碼：02 保險經營論壇（ 十六） ( 2014 年4月 4日 ) MPL vs PML MPL係為 「Maximum Possible Loss 」之英文縮寫；而PML係指 「Maximum Probable Loss 」，通常中文譯詞有 「最大可能損失」或「可能最大損失」等諸多 譯詞 ，在實質內容又有許多不同之解釋，長久以來 ，帶給保險學子與從業人員相 當程度之困惑。在過往漫長歲月中，兩種近似用語不停交錯使用，似乎鮮有人願 意去探尋其中真意。 無可諱言，無論在保險學理探討或是在保險實際經營運用 ，如何正確衡量危 險事故所造成損失 之最大程度 （MPL或 PML ），則是相當重要且嚴肅之課題。然 在過去數十年來，同具有最大可能損失涵義之 「Maximum Possible Loss 」與 「Maximum Probable Loss 」兩種用語，無論在字形或字義上，其所呈現之表徵 極為相似 。惟因「最大可能損失」無論就危險管理活動或是就保險經營過程而言， 其對經濟單位均是一項極為重要之決策參考指標 。基此，對於「Maximum Possible Loss 」與「Maximum Probable Loss 」兩種用語之觀念釐清，進而建立正確之使用 觀念，正是本文撰寫之主要目的所在。 論及「 Maximum Possible Loss 」與「Maximum Probable Loss 」兩者基本理念 之差異，茲分從（一）基本用語名稱、及（二）基本定義等兩方面分予說明如后： 一、就基本用語名稱而言 從「Maximum Possible Loss 」與「Maximum Probable Loss 」兩者用語名稱觀 之，此兩者主要差別在於：前者使用 「Possible 」與後者使用 「Probable 」兩個 不同單字。今從 英文單字之表面字義得知 ：「Possible 」 與「Probable 」兩字均含 有「可能性」之涵義，惟在實質涵義上，兩者仍存有顯著之理念差異 。 一般而論，「Possible 」較著重於「主觀認定」可能性，此種主觀認定欠缺客 觀 統計機率數理觀念， 完全取決個人主觀意識認定，且其認定標準常隨人、時、 (1/9) 10488台北市復興北路 62號 4樓之 1 電話： 02 電子郵件： insop@insop.org.tw 傳真號碼：02 地之不同 ，而產生極大之認知 差異，亦即所謂客觀事實僅有一個，然而提供 主觀 答案卻有千百種，呈現諸多不同結果，實乃因每個人不同主觀認定所致 。至於 「Probable 」則強調於「客觀事實 」可能性，此種客觀事實必須藉由統計機率推 估而得。由於客觀事實僅有一種結果，此種事實呈現不會因個 人因素而 產生不同 之結果；其次，如再就英文詞類變化觀之，具有形容詞性質之 「Probable 」，其 所衍生 之名詞應為 「Probability 」，此「Probability 」即是眾所周知在統計學上即 是 「機率」（或然率 ）之用語。由此可 知：「Probable 」與「Probability 」字出同 源 。基此，對於「Maximum Probable Loss 」必須藉由統計機率來估算，實乃至理 明顯 無庸置疑。 再者，對於「Possible 」所產生主觀認定事項發生之可能性，依其程度之不 同，通常可概略分為下列四種情況：（1 ）Almost （幾乎沒有）、（2 ）Slight （很小）、 （3 ）（Moderate ）（普通）、（4 ）Definite （確定）等四種，惟其四種發生可能性高 低，常伴隨個人主觀感受不同而存有極大差異，此種基於個人主觀認知 之不同 ， 來顯示其可能